Zelissen Bedachungen GmbH

Heinsberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Zelissen Bedachungen GmbH Bedachungsunternehmen, Heinsberg

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. technische Anlagen und Maschinen	504,00		2.017,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	27.076,00		24.742,00
		27.580,00	26.759,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	6.650,46		6.932,08
2. in Arbeit befindliche Aufträge	27.360,00		127.449,00
		34.010,46	134.381,08
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	14.931,66		2.884,30
2. sonstige Vermögensgegenstände	4.563,43		4.201,18
		19.495,09	7.085,48
- davon gegen Gesellschafter EUR 0,00 (EUR 371,34)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 0,00 (EUR 371,34)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		24.015,05	10.622,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten		527,00	929,47
		105.627,60	179.777,47
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	9.500,00-		12.500,00-
eingefordertes Kapital		15.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag		1.345,96	1.828,68-
III. Jahresüberschuss		12.060,19	3.174,64
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		3.800,00	3.800,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.466,78		18.322,24
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	34.200,00		130.050,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 34.200,00 (EUR 130.050,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.019,20		2.412,38
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 4.019,20 (EUR 2.412,38)
4. sonstige Verbindlichkeiten	21.235,47		11.346,89
		72.921,45	162.131,51
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 0,00 (EUR 67,11)
- davon aus Steuern EUR 12.672,15 (EUR 3.511,31)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 893,56 (EUR 740,08)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 21.235,47 (EUR 11.346,89)
		105.627,60	179.777,47

Heinsberg, den 29. Juni 2012

Anhang zum 31. Dezember 2011

1. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Zelissen Bedachungen GmbH (nachfolgend kurz Gesellschaft) erfüllt zum 31.12.2011 die Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach §§ 266 und 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Zelissen Bedachungen GmbH wurde im Handelsregister des Amtsgerichts Aachen unter HRB 15906 mit Datum vom 13.01.2010 eingetragen.

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00. Das eingeforderte Kapital beträgt zum 31.12.2011 EUR 15.500,00 und ist eingezahlt. Vom Ausweiswahlrecht des § 272 I HGB i.V.m. Art. 66 III S. 1 u. S. 6 EGHGB wurde Gebrauch gemacht.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung im Berichtsjahr erstmals angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind durchgehend beibehalten worden.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Ab dem 01. Januar 2011 werden angeschaffte oder hergestellte bewegliche Sachanlagen linear abgeschrieben.

Für geringwertige Anlagegüter, die nach dem 31. Dezember 2010 angeschafft wurden, wendet die Gesellschaft die Regelung des § 6 Abs. 2a EStG in der seither geltenden Fassung an. Dementsprechend wird für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 im Anschaffungsjahr ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre abgeschrieben wird.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. In Arbeit befindliche Aufträge werden nach der Bruttomethode ausgewiesen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurden passivisch angesetzt.

Forderungen werden zum Nennbetrag beziehungsweise zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten angesetzt. Wertberichtigungen mussten nicht gebildet werden.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nennwert.

Die Rechnungsabgrenzungsposten umfassen zum einen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostenänderungen angesetzt.

Die übrigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden zum Nennwert bzw. Erfüllungsbetrag bewertet.

4. Erläuterungen des Jahresabschlusses

Forderungen und Verbindlichkeiten

Alle Forderungen und Verbindlichkeiten weisen eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr auf, mit Ausnahme der anteiligen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 13.137,12. Gegen den Gesellschafter Volker Zelissen bestehen keine Forderungen und Verbindlichkeiten.

5. Sonstige Angaben

Die Zelissen Bedachungen GmbH hat im Berichtsjahr 6 Arbeitnehmer beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen in Höhe von EUR 20.230,00 gegenüber Volkswagen Leasing.

Im Berichtsjahr waren zum Geschäftsführer bestellt: Herr Volker Zelissen, Heinsberg

Hinsichtlich der Angaben gem. § 285 Nr. 9a HGB wird von § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Größenabhängige Erleichterungen gemäß §§ 274a, 288 Abs. 1 und 326 HGB werden in Anspruch genommen.

Heinsberg, den 29. Juni 2012

Die Geschäftsführung