Landhotel Nordhelle Betriebsgesellschaft mbH

Meinerzhagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	285.695,00	2.061,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	290,00	0,00
II. Sachanlagen	285.405,00	2.061,00
B. Umlaufvermögen	296.338,04	19.670,15
I. Vorräte	69.362,79	3.072,13
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	145.751,23	12.410,03
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	81.224,02	4.187,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.069,43	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.566,46	8.191,42
Bilanzsumme, Summe Aktiva	586.668,93	29.922,57

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	20.691,42	0,00
III. Jahresüberschuss	6.624,96	-20.691,42
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.566,46	8.191,42
B. Rückstellungen	77.435,91	1.200,00
C. Verbindlichkeiten	509.233,02	28.722,57
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	476.560,81	28.722,57
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	32.672,21	0,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	586.668,93	29.922,57

Anhang

1. Vorbemerkungen

Die als Landhotel Nordhelle Betriebsgesellschaft mbH firmierende Gesellschaft hat ihren Sitz in Meinerzhagen. Sie ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Iserlohn unter HRB 9162.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Auf die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 und § 276 Satz 1 HGB wurde im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses ganz und auf die Erleichterungen gemäß § 288 HGB teilweise verzichtet. Dies gilt nicht für den nach § 325 HGB offenzulegenden Jahresabschluss, für den auch die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen werden.

Soweit Angaben entweder in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang enthalten sein müssen, wurden sie regelmäßig in den Anhang aufgenommen.

Die angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften der §§ 246 ff. HGB. Abweichungen von den Ansatz- und Bewertungsvorschriften des Vorjahres oder von den sonstigen Bewertungsvorschriften des § 252 Abs. 1 HGB sind nicht erfolgt.

2. Erläuterung einzelner Posten des Jahresabschlusses

Anlagevermögen

Die Gegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten (ohne Einbeziehung von Fremdkapitalzinsen) vermindert um planmäßige und außerplanmäßige Abschreibungen angesetzt. Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind nur dann bilanziert, wenn sie entgeltlich erworben wurden.

Die planmäßigen Abschreibungen auf Vermögensgegenstände, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, erfolgen auf der Grundlage der voraussichtlichen Nutzungsdauern nach der linearen Methode, weil diese unter dem Gesichtspunkt der Unternehmensfortführung den Wertverzehr des Anlagevermögens am treffendsten wiedergibt. Selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände des beweglichen Anlagevermögens, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten jeweils EUR 800,00 nicht übersteigen, werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Sätze 3 oder 4 HGB wurden im Geschäftsjahr 2019 nicht vorgenommen oder nach § 253 Abs. 5 Satz 1 HGB zurückgenommen (Wertaufholung).

Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie die Handelswaren sind zu den Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich, ist der Bewertung der Vorräte ein niedriger Wert nach § 253 Abs. 4 HGB zu Grunde gelegt.

Sonstiges Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten

Die Forderungen sind zum Nennwert bilanziert. Abschreibungen zur Berücksichtigung von Inkasso- und Zinskosten sowie Ausfallrisiken sind nicht erforderlich.

Unter den sonstigen Forderungen bestehen Forderungen in Höhe von EUR 5.868,90 gegen Gesellschafter-Geschäftsführer.

Die liquiden Mittel sind zum Nominalwert angesetzt.

Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist als gezeichnetes Kapital ausgewiesen. Die Stammeinlagen sind zur Hälfte geleistet.

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von EUR 8.065,46 aus. Die Gesellschafter-Geschäftsführer Gunnar Schlicht und Uwe Martens haben einen Rangrücktritt auf ihre Forderungen in Höhe von EUR 10.045,83 erklärt. Aufgrund der vorgenannten Erklärungen geht die Geschäftsführung davon aus, dass eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne nicht gegeben ist.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und Vorsicht zur Abgeltung der jeweiligen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Die Rückstellungen wurden für Verpflichtungen mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr gebildet, sodass bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags künftige Preis- und Kostensteigerungen nicht zu berücksichtigen waren und der Erfüllungsbetrag nicht gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB abzuzinsen war.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Angaben

Organmitglieder

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

•	Herr Gunnar Schlicht, Halle (Saale)
•	Herr Uwe Martens, Halle (Saale) und
•	Herr Tobias Kogge, Halle (Saale).

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 200,00 EUR.

20.9.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Meinerzhagen, den 01.03.2021
Landhotel Nordhelle Betriebsgesellschaft mbH
gez.
Gunnar Schlicht Uwe Martens Tobias Kogge
Geschäftsführer Geschäftsführer Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 03.03.2021 festgestellt.