Schifer & Santl GmbH

Bad Aibling

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

LAGEBERICHT

Im abgelaufenen Geschäftsjahr konnte der Umsatz gegenüber dem Vorjahr nicht gehalten werden. Es wurde ein Jahresfehlbetrag von € 16.400,72 ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten überstiegen das Umlaufvermögen ohne Gesellschafterkonten um € 128.447,23.

Die Liquiditätslage unseres Unternehmens war im Berichtsjahr durch die Bürgschaft und Darlehen der Gesellschafter gegeben. Wir rechnen damit, künftig unsere finanziellen Verpflichtungen jederzeit erfüllen zu können.

Im laufenden Geschäftsjahr wird der Umsatz durch Umstellung der Hauptfälligkeiten und durch die bis Bilanzerstellung getätigten Abschlüsse steigen. Es wird mit einem positiven Jahresergebnis gerechnet.

Bad Aibling, den

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		34.086,00
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	29.825,00	34.086,00
II. Sachanlagen	14.855,63	37.035,41
III. Finanzanlagen		30.111,94
C. Umlaufvermögen
I. Vorräte		141,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	295.599,82	411.024,56
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 88.624,96 (Vorjahr) EUR 5.000,00
III. Wertpapiere		101.867,02
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kredit instituten und Schecks	4,05	5.464,21
D. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		100,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		330.989,75
Summe AKTIVA	340.284,50	984.906,38
PASSIVA
	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	16.922,39
III. Verlustvortrag		- 30.011,94
IV. Jahresfehlbetrag	- 16.400,72	- 326.542,40
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		330.989,75
VI. buchmäßiges Kapital
Summe Eigenkapital	26.086,26
B. Rückstellungen	17.067,31	2.572,00
C. Verbindlichkeiten	297.130,93	294.618,06
D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten		19.600,58
Auffangposten Passiva		583.404,51
Summe PASSIVA	340.284,50	900.195,15

Anhang zur Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

A. Anlagevermögen

Der Geschäftswert erfasst den entgeltlich erworbenen Versicherungsstamm des Gesellschafters Höfler, der entsprechend der Vorschrift des § 7 Abs. 1 S 3 EStG über 15 Jahre abgeschrieben wird.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,-- wurden im Berichtsjahr voll abgeschrieben.

B.I. Forderungen

1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen:
Versicherungskammer Bayern; Provisionen	€ 42.548,43

Der Provisionsanspruch für bis 31.12.2006 vermittelte Verträge wurde aktiviert.

Die Versicherungskammer Bayern hat im Jahre 2006 ihr Abrechungssystem auf Hauptfälligkeiten umgestellt. Somit fiel 2006 das bisher praktizierte Bonussystem weg.

Die zweifelhaften Forderungen betreffend Herrn Kunschner, die seit dem Jahr 2003 bestehen, sind uneinbringbar und wurden ausgebucht.

2. Sonstige Vermögensgegenstände
Differenz Lebensvers.Ackermann 2003		€ 169,32
Differenz Lebensvers.Ackermann 2004		€ 169,32
Differenz Lebensvers.Ackermann 2005		€ 169,32
Differenz Lebensvers.Ackermann 2006		€ 169,32
Differenz Lebensvers.Ackermann 10.06		€ 297,76
Lohnsteuer 12.06		€ 329,29
Kaution Getränkegerät		€ 195,--
Kaution Mieträume		€ 8.000,--
Umsatzsteuer 2006		€ 389,39
Die Gesellschaft vermietet einen Teil ihrer Räume weiter und hat hierbei auf die Umsatzteuerbefreiung verzichtet.
Körperschaftsteuer 2005		€ 5.840,48
Körperschaftsteuer 2006		€ 294,15
Gewerbesteuer 2006		€ 3.888,--
Schadenregulierungskonto		€ 3.000,--
Darlehen an U. Schifer 2004	€ 8.436,31
Zugang 2006	€ 8.436,31
Verzinsung 2006	€ 652,41	€ 17.525,03
Darlehen an W. Santl 2004	€ 8.436,31
Zugang 2006	€ 8.436,31
Verzinsung 2006	€ 652,41	€ 17.525,03
Verrechnungskonto Schifer		€ 72.909,07
Verrechnungskonto Schifer für Ackerman.		€ 80.624,96
Verrechnungskonto Schifer Hausverwaltung		€ 26.088,69
Verrechnungskonto Gesellschafter Santl		€ 15.467,26
		€ 253.051,39

PASSIVA

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		€ 25.564,59
II. Verlustvortrag	€ - 14.0008,47
IV. Außerbilanzmäßige Hinzurechnung	€ 30.930,86	€ 16.922,39
III. Jahresfehlbetrag 2006		€ - 16.400,72
Stand 31.12.2006		€ 26.086,26
B. Rückstellungen
1. Gewerbesteuerrückstellung		€ 8.460,--
2. Körperschaftsteuerrückstellung		€ 7.007,31
3. sonstige Rückstellungen
Jahresabschlusskosten 2006		€ 1.600,--
C. Verbindlichkeiten
2. Sonstige Verbindlichkeiten
Die allgemeinen sonstigen Verbindlichkeiten betreffen den gewöhnlichen Geschäftsverkehr und waren bei Bilanzerstellung beglichen.		€ 18.086,80
Darlehen Karin Seibl (nahestehende Angehörige)		€ 9.473,07
Darlehen Bayern Versicherung # 88357		€ 78.033,55
Darlehen Bayern Versicherung # 88583		€ 39.083,52
Darlehen Bayern Versicherung # 6381683		€ 30.000,00
Darlehen Bayern Versicherung # 6633227		€ 21.220,00
Darlehen der Gesellschafter
Wolfgang Santl aus 1999	€ 10.225,80
Wolfgang Santl aus 1999	€ 6.391,20
Wolfgang Santl aus 1999	€ 7.669,37
Wolfgang Santl 2004	€ 10.000,--
Auszahlung 01.03.2006	€ - 5.000,--	€ 29.286,37
Udo Schifer
Stand 01.01.2006	€ 50.000,--
+ Zugang 2006	€ 17.460,43
Stand 31.12.2006		€ 67.460,43
		€ 292.643,74

Vermerke:

Neben den Verbindlichkeiten wurden folgende finanzielle Verpflichtungen eingegangen:

Mieten:
Büromiete; Neumeier	€ 25.920,--	Jahresbetrag
Büromiete; Carl G. Meier	€ 14.332,12	Jahresbetrag
Die gemieteten Räume in der Frühlingstrasse wurden weitervermietet:
Fahrschule Edbauer	€ 9.835,35	Jahresbetrag
Das 2. Büro ist ab 1.4.2007 vermietet.
Steelcase Leasing GmbH	€ 4.811,64	Jahresbetrag
Steelcase Leasing GmbH	€ 5.484,72	Jahresbetrag
Leasing von Einrichtungsgegenständen

Geschäftsführung:

Geschäftsführer ist Herr Udo Schifer

Ergebnisverwendung:

Für 2006 wurde keine Ausschüttung beschlossen.

Abschluss- und Prüfungsvermerk

Die Gewinnermittlung nach § 4 iVm § 5 EStG für Versicherungszentrum BA Schifer und Santl GmbH wurde aufgrund der vorgelegten Buchführung und Unterlagen und der mir erteilten Auskünfte erstellt.

Ich habe die Buchführung, die Unterlagen und die Wertansätze auftragsgemäß in eingeschränktem Umfang geprüft.

Flintsbach, den

Anlageverwaltung

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2006

	Historische Anschaffungs-/ Herstellungskosten EUR	Zugänge (+) Abgänge(-) EUR	Umbuchungen im Geschäftsjahr EUR	Zuschreibungen im Geschäftsjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	63.911,49
Summe	63.911,49
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	71.767,62	3.574,14
		- 10.269,60
Summe	71.767,62	3.574,14
		- 10.269,60
Summe Anlagevermögen	135.679,11	3.574,14
		- 10.269,60

	Abschreibungen (kumuliert) EUR	Buchwert zum Ende des Geschäftsjahres EUR	Buchwert zum Ende des Vorjahres EUR	Abschreibungen im Geschäftsjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. immaterielle Vermögensgegenstände
1. Geschäfts- oder Firmenwert	34.086,49	29.825,00	34.086,00	4.261,00
Summe	34.086,49	29.825,00	34.086,00	4.261,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	50.216,53	14.855,63	16.595,18	5.311,14

Summe	50.216,53	14.855,63	16.595,18	5.311,14

Summe Anlagevermögen	84.303,02	44.680,63	50.681,18	9.572,14

Versicherungszentrum Bad Aibling Schifer & Santl GmbH