DENRO Immobilien und Wirtschaftsberatungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

DENRO Immobilien und Wirtschaftsberatungs GmbH, Hamburg

Finanzamt Hamburg-Barmbek-Uhlenhorst

St. Nr. 43 714 00880

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31.12.2011	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		24.435,41	24.435,41
B. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		2,00	2,00
II. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		7.669,37	7.669,37
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	69.020,00		14.900,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	276.642,15	345.662,15	434.359,77
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks SUMME AKTIVA		2.775,33	578,54
		380.544,26	481.945,09
PASSIVA
	31.12.2011	31.12.2011	31.12.2010
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag		253.488,42	226.702,58
III. Jahresüberschuss		27.099,85	26.785,84
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	11.178,43		16.902,12
2. sonstige Rückstellungen	11.210,00	22.388,43	11.210,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		71.379,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 0,00 (11,47)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in EUR: 0,00 (10.000,00)
2. Verbindlichkeiten aus Liefe- rungen und Leistungen	276,74		276,74
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 276,74 (276,74)
3. sonstige Verbindlichkeiten	27.290,82	27.567,56	78.688,31
- davon aus Steuern in EUR: 22.480,44 (77.117,66)
- davon im Rahmen der so- zialen Sicherheit in EUR: 0,00 (1.480,47)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 27.290,82 (78.688,31)
SUMME PASSIVA		380.544,26	481.945,09

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der DENRO GmbH zum 31.12.2010 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Pensionsrückstellung beruht auf versicherungsmathematischen Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anteilsbesitz

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs. 11 HGB:

An den nachfolgend aufgeführten Unternehmen besteht ein Anteilsbesitz von mindestens 20 %:

Name und Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital in %	Ergebnis in Tsd.	Geschäftsjahr
RHG GbR	32	1	2011

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.020,00	-	14.900,00	-
Sonstige Vermögensgegenstände	276.642,00	276.642,00	434.359,77	309.425,60

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, Tantieme- und Urlaubsansprüche sowie übrige Rückstellungen.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		-
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	277,00	277,00	-
Sonstige Verbindlichkeiten	27.791,00	27.791,00	-

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		71.379,50
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	276,74	276,74	-
Sonstige Verbindlichkeiten	78.688,31	78.688,31	-

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren außer dem Geschäftsführer durchschnittlich 2 Mitarbeiter beschäftigt. Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei

Herrn Dennis Romeiser.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Verbindlichkeiten gegenüber und Forderungen an Gesellschafter

Die Gesellschaft hat eine Forderung an den Gesellschafter von 345.662,15€.