Zentralwerk Kultur- & Wohngenossenschaft Dresden eG

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	5.435.448,23	5.475.147,23
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	220,00
II. Sachanlagen	5.435.447,23	5.474.927,23
B. Umlaufvermögen	349.243,00	404.961,61
I. Vorräte	182.556,64	125.939,27
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	86.492,30	59.244,27
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	26.554,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	80.194,06	219.778,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	4.697,94
Aktiva	5.784.691,23	5.884.806,78
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	799.456,78	736.137,34
I. Geschäftsguthaben	589.328,99	584.955,02
davon der verbleibenden Mitglieder	589.328,99	584.955,02
davon rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsguthaben	3.471,01	6.044,98
II. Ergebnisrücklagen	42.025,54	30.236,47
III. Bilanzgewinn	168.102,25	120.945,85
davon Gewinnvortrag	120.945,85	102.785,20
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	1.188.457,81	1.215.457,81
C. Rückstellungen	15.762,53	16.079,91
D. Verbindlichkeiten	3.632.403,68	3.760.524,37
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	789.132,63	820.359,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.843.271,05	2.940.164,87
E. Rechnungsabgrenzungsposten	148.610,43	156.607,35
Passiva	5.784.691,23	5.884.806,78

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Zentralwerk Kultur- und Wohngenossenschaft Dresden eG
Firmensitz laut Registergericht:	Dresden
Registereintrag:	Genossenschaftsregister
Registergericht:	Dresden
Register-Nr.:	505

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 800,00 € werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr EUR	davon mit einer Restlaufzeit mehr als 1 Jahr in EUR	Vorjahr EUR	davon mit einer Restlaufzeit mehr als 1 Jahr in EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	42.634,39	0,00	44.700,85	0,00
sonstige Vermögensgegenstände	43.857,91	26.554,50	14.543,42	0,00

Eigenkapital

Die eingezahlten Genossenschaftsanteile betragen zum Bilanzstichtag 589.328,99 €, die rückständigen fälligen Einzahlungen betragen 3.471,01 € (592.800,00 € entsprechen 988 Anteile zu 600 €).

Gesonderter Passivposten nach § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen

Der Förderbetrag der Landeshauptstadt Dresden wird entsprechend der Abschreibungen im Bilanzjahr in Höhe von 27.000,00 € anteilig aufgelöst.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen die Rückstellungen für Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeiten

	Bilanzjahr EUR	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	davon Restlaufzeit mehr als 1 Jahr EUR	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten Kreditinstitute	2.619.953,22	0,00	0,00	2.619.953,22
erhaltene Anzahlungen	183.285,39	183.285,39	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	28.915,83	28.915,83	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	800.249,24	54.802,48	225.000,00	520.446,76
Summe	3.632.403,68	267.003,70	225.000,00	3.140.399,98

	Vorjahr EUR	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr EUR	davon Restlaufzeit mehr als 1 Jahr EUR	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten Kreditinstitute	2.716.947,04	0,00	0,00	2.716.947,04
erhaltene Anzahlungen	181.655,97	181.655,97	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	7.098,13	7.098,13	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	854.823,23	87.412,09	225.000,00	542.562,96
Summe	3.760.524,37	276.166,19	225.000,00	3.259.510,00

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 2.619.953,22 € und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von 629.000,00 € sind durch Grundschuldeintragungen im Grundbuch Dresden Pieschen Blatt 5842 gesichert.

Passive Rechnungsabgrenzung für KfW-Zuschuss

Der KfW-Tilgungszuschuss zum GLS Darlehen in Höhe von 183.750,00 € wird ab 01.05.2018 über die Laufzeit bis 30.06.2040 passiv abgegrenzt und jährlich aufgelöst. Für das Bilanzjahr 2022 beträgt die Auflösung 8.289,47 €.

Einstellung in die gesetzliche Rücklage

Vom Jahresüberschuss in Höhe von 58.945,37 € werden 20% der satzungsmäßigen Rücklage zugeführt (11.789,07 €). Der verbleibende Bilanzgewinn in Höhe von 47.156,30 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Sonstige Angaben

Mitgliederbewegung

	Anzahl der Mitglieder	Anzahl der gezeichneten Anteile	Anteile Soll	Anteile Ist	ausstehende Anteile (eingefordert)
Anfangsbestand	43	985	591.000,00	584.955,02	6.044,98
Zugang	3	3	1.800,00	1.800,00
Abgang
Umbuchung	2.573,97	-2.573,97
Endbestand	46	988	592.800,00	589.328,99	3.471,01

Die Höhe eines Geschäftsanteils beträgt 600,00 €. Die Nachschusspflicht ist satzungsmäßig ausgeschlossen.

Zuständiger Prüfungsverband

Prüfungsverband der kleinen und

mittelständigen Genossenschaften e.V.

Franz-Mehring-Platz 1

10243 Berlin

Organe der Genossenschaft

Mitglieder des Vorstands: Herr Klaus Isert

Frau Barbara Lubich

Frau Roswitha Maul

Herr Markus Prodehl

Mitglieder des Aufsichtsrats: Frau Dr. Nadja Knauthe

Frau Kristin Matthes

Herr Dr. Tino Schlinzig

Frau Juliane Melches

Herr Christian Ecklebe

Dresden, den 27.11.2023

Klaus Isert

Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Isert

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 11.12.2023 festgestellt.