Biofocus LADR Gesellschaft für biologische Analytik mbh

Recklinghausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

AKTIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	7.224,88	6.115,69
II. Finanzanlagen	41.355,00	41.355,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	8.360,00	9.270,00
II. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände	298.337,64	232.821,49
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	87.185,68	113.962,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Aktive Rechnungsabgrenzung	12.431,49	13.093,70
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	128.189,67	183.272,00
	583.084,36	599.890,66

PASSIVA

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	256.000,00	256.000,00
II. Verlustvortrag	-439.272,00	-344.707,63
III. Jahresergebnis	55.082,33	-94.564,37
nicht gedeckter Fehlbetrag	128.189,67	183.272,00
	0,00	0,00
B. Rückstellungen	43.707,00	41.497,00
C. Verbindlichkeiten	539.377,36	558.393,66
	583.084,36	599.890,66

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Vortrag zum 01.01.2022	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	13.000,00	0,00	13.000,00		0,00
	13.000,00	0,00	13.000,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	23.356,46	0,00	10.931,50		12.424,96
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.833,40	0,00	0,00		8.833,40
- Transportmittel	0,00	2.457,14	0,00		2.457,14
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	1.731,10	151,69	369,80		1.512,99
	33.920,96	2.608,83	11.301,30	0,00	25.228,49
III. Finanzanlagen
Beteilungen	41.355,00				41.355,00
	41.355,00	0,00	0,00	0,00	41.355,00
Anlagevermögen gesamt	88.275,96	2.608,83	24.301,30	0,00	66.583,49

	Abschreibungen
	Vortrag zum 01.01.2022	Abschreibungen laufendes Jahr	Abgänge	Umbuchungen	Stand am 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	13.000,00	0,00	13.000,00		0,00
	13.000,00	0,00	13.000,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	20.231,79	883,09	10.931,50		10.183,38
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.842,37	380,23	0,00		6.222,60
- Transportmittel	0,00	84,64	0,00		84,64
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	1.731,10	151,69	369,80		1.512,99
	27.805,26	1.499,65	11.301,30	0,00	18.003,61
III. Finanzanlagen
Beteilungen	0,00				0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen gesamt	40.805,26	1.499,65	24.301,30	0,00	18.003,61

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2022	Stand am 31.12.2021
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00
	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	2.241,58	3.124,66
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
- Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.610,80	2.991,03
- Transportmittel	2.372,50	0,00
- Geringwertige Wirtschaftsgüter	0,00	0,00
	7.224,88	6.115,69
III. Finanzanlagen
Beteilungen	41.355,00	41.355,00
	41.355,00	41.355,00
Anlagevermögen gesamt	48.579,88	47.470,69

Anhang zum Jahresabschluss 31.12.2022

A. Rechtliche Verhältnisse

Firma	Biofocus LADR Gesellschaft für biologische Analytik mbH
Rechtsform	GmbH
Sitz	Recklinghausen
Handelsregister	Recklinghausen HRB 2611
Geschäftsjahr	Kalenderjahr
Gegenstand des Unternehmens	Betrieb eines biologischen Labors
Gesellschafter	ISG Intermed Service GmbH & Co KG, Geesthacht
	Dr. med. Doris Bachg, Recklinghausen
	Dr. med. Uwe Haselhorst, Recklinghausen
Gezeichnetes Kapital	256.000,-- €

B. Angaben zur Bewertung und Bilanzierung

1. Allgemeine Angaben

Für das Geschäftsjahr 2022 ist der Jahresabschluss gemäß Handelsgesetzbuch (HGB) mit Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang erstellt worden. Die Vorschriften des BilRUG wurden angewendet. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1. HGB n.F. Von § 288 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

2. Aktiva

Immaterielle Vermögensgegenstände sowie Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt und - sofern abnutzbar - um planmäßige Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gem. § 6 (2) EStG abgeschrieben.

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden unter der Prämisse, dass immer ein Bestand in Höhe des durchschnittlichen Wareneinkaufs für drei Wochen als Lagerbestand vorrätig ist, vorsichtig geschätzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzelwertberichtigungen wurden berücksichtigt, ebenso eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1%.

3. Passiva

Die Kapitalanteile sind zum Nennbetrag angesetzt.

In den Rückstellungen sind mögliche Einzelrisiken Rechnung getragen. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt

C. Angaben und Erläuterungen zu den Einzelposten

1. Posten der Bilanz

Zur Darstellung und Entwicklung des Anlagevermögens verweisen wir auf den als Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen ausstehenden Urlaub sowie Berufsgenossenschaft.

Die Rückstellung für Pensionsverpflichtungen wurde mit dem Erfüllungsbetrag nach versicherungsmathematischen Grundsätzen bewertet.

Die Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Gesamt	< 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre
aus Lieferungen und Leistungen	38.886,07	38.886,07	0,00	0,00
Verbundene Unternehmen	440.893,70	440.893,70	0,00
Gesellschafter	49.790,26	49.790,26	0,00	0,00
sonstige	9.807,53	9.807,53	0,00	0,00
Summe	539.377,56	539.377,56	0,00	0,00

D. Ergänzende Angaben

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Die Gesellschafter, die ISG Intermed Service GmbH & Co. KG, Dr. Uwe Haselhorst und Frau Dr. Doris Bachg haben eine Patronatserklärung zugunsten der Gesellschaft abgegeben in dem Sinne das sie für alle ausstehenden und zukünftigen Verbindlichkeiten einstehen werden.

Anzahl der Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2022 durchschnittlich 18 Arbeitnehmer.

Mitglieder der Geschäftsführung

Name	Wohnort	Beruf
Thomas Wolff	Hamburg	Diplom-Ökonom
Dr. Uwe Haselhorst	Recklinghausen	Arzt

Recklinghausen, den 04.04.2023

gez. Thomas Wolff

gez. Dr. Uwe Haselhorst