Notburga-Haus gemeinnützige GmbH

Viersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2020

Inhaltsübersicht

1. Grundlagen der Notburga-Haus gGmbH

1.1 Geschäftsmodell der Notburga-Haus gGmbH

1.2 Ziele und Strategien

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und pflegerische Rahmenbedingungen

2.2 Geschäftsverlauf

2.3 Ertragslage

2.4 Vermögens- und Finanzlage

3. Prognosen, Chancen und Risiken

1. Grundlagen der Notburga-Haus gGmbH

1.1 Geschäftsmodell der Notburga-Haus gGmbH

Das Altenpflegeheim Notburgahaus im Viersener Ortsteil Rahser wird durch die Notburga-Haus gemeinnützige GmbH betrieben und ist eine Einrichtung der vollstationären Altenhilfe mit 72 Plätzen in zwei gleichgroßen Wohnbereichen. 56 Plätze werden in Einzelzimmern vorgehalten und weitere 16 Plätze verteilen sich auf insgesamt acht Doppelzimmer. Durch die vorhandene Platzaufteilung sind die gesetzlichen Anforderungen, welche das Wohn- und Teilhabegesetz (NRW) seit Mitte 2018 vorschreibt, erfüllt.

Im Berichtszeitraum wurden sieben der vollstationären Plätze im Rahmen der eingestreuten Kurzzeitpflege betrieben.

Über die vollstationären- und eingestreuten Kurzzeitpflegeplätze besteht ein Versorgungsvertrag gemäß § 72 SGB XI.

Alleinige Gesellschafterin der Notburga-Haus gemeinnützigen GmbH ist die katholische Kirchengemeinde St. Remigius in Viersen. Durch die Gesellschafterin wurden fünf Personen berufen, die den Verwaltungsrat der Notburga-Haus gemeinnützigen GmbH bilden und der sich in der Regel zweimal jährlich trifft. Einmal jährlich, bzw. zusätzlich bei Bedarf, findet zudem eine Gesellschafterversammlung statt. Die Gesellschafterin wird vertreten durch den gewählten Kirchenvorstand der Kirchengemeinde.

Das Notburgahaus geht auf eine 1902 gegründete Stiftung zurück und wird seit dem 1. Januar 2010 in der Form einer gemeinnützigen GmbH geführt.

Die Notburga-Haus gGmbH ist Mitglied des Caritasverbandes der Diözese Aachen.

1.2 Ziele und Strategien

Das Ziel der Notburga-Haus gGmbH ist die Versorgung durch umfassende Pflege und Betreuung der kranken, hilfe- und pflegebedürftigen Menschen. Die Arbeit orientiert sich an aktuellen wissenschaftlichen und fachlichen Standards.

Das Notburgahaus besitzt über den Ortsteil Rahser hinaus im Stadt- und Kreisgebiet ein hervorragendes Ansehen.

Prospektiv ist eine Angebotserweiterung der Notburga-Haus gGmbH vorgesehen. Hierzu soll das Grundstück, auf dem das alte Notburgahaus bis zum Jahre 2002 stand, bebaut werden. Aufgrund der aktuellen pandemischen Lage verschiebt sich dieses Vorhaben zeitlich.

In der Begegnung mit den Menschen in unserem Arbeitsbereich werden die Angestellten der Notburga-Haus gGmbH durch das christliche Menschenbild geleitet. Dieses bildet somit die Grundlage des täglichen Handelns.

Die Würde des Menschen wird in jeder Lebensphase geachtet. Seine Rechte zu fördern und zu schützen bestimmt daher unsere tägliche Arbeit. Dabei gewährleisten wir weitestgehend Selbstständigkeit und Unabhängigkeit - bieten aber auch jederzeit qualifizierte, liebe- und würdevolle Hilfe an.

Um die vorgenannten Leitgedanken in der Praxis gewährleisten zu können, sind die Angestellten der Notburga-Haus gGmbH der wichtigste Erfolgsfaktor. Aus diesem Grund wird die Personalauswahl entsprechend getroffen.

Eine kontinuierliche Aus-, Fort- und Weiterbildung der Angestellten dient der Zielerreichung.

2. Wirtschaftsbericht

2.1 Gesamtwirtschaftliche und pflegerische Rahmenbedingungen

Im Berichtzeitraum befand sich die deutsche Wirtschaft weiterhin im leichten Aufschwung mit einer soliden gesamtwirtschaftlichen Grundlage. Die Kapazitäten sind gut ausgelastet, die Beschäftigung befindet sich weiterhin auf Rekordniveau und auch die Verbraucherpreise können als stabil angesehen werden.

2020 wuchs die Konjunktur in Deutschland gegenüber dem Vorjahr preisbereinigt um 0,5 %. Die Zahl der Erwerbstätigen stieg 2020 um 0,4 % gegenüber dem Vorjahr. Die Arbeitslosenquote blieb bei 5,0 %.

Der Tätigkeitsbereich der Notburga-Haus gGmbH ist ein personalintensiver Arbeitsbereich und steht nach wie vor der Herausforderung gegenüber, gut ausgebildetes und geeignetes Personal auf dem Arbeitsmarkt zu finden. Diese Herausforderung zu bewältigen, gestaltete sich im Vergleich zu den Vorjahren weiterhin als zunehmend schwieriger.

Die pflegerischen Rahmenbedingungen waren 2020 gegenüber dem Vorjahr unverändert.

2.2 Geschäftsverlauf

Belegungsentwicklung

Eine stationäre Altenpflegeeinrichtung führt zur Festlegung der Tagessätze sogenannte Pflegesatzverhandlungen. Bei diesen Verhandlungen wird ein prospektiver Zeitraum, meistens zwölf Monate, zugrunde gelegt. Zur Kostendeckung wird eine Auslastung von 98,00 % festgelegt. Aus diesem Grund ist die Belegungsentwicklung einer stationären Altenpflegeeinrichtung von großer Bedeutung.

Die Belegung des Notburga-Hauses belief sich im Jahre 2020 auf 97,883 % und liegt somit leicht unter der Auslastung des Jahres 2019 (98,725 %).

Die niedrigere Auslastung liegt in der Tatsache begründet, dass es am 1. Dezember 2020 zu einem Corona Ausbruch kam.

2.3 Ertragslage

Im Jahr 2020 existiert ein positives Jahresergebnis 93 TEUR.

Die gesamten betrieblichen Erträge beliefen sich im Jahr 2020 auf 4.425 TEUR (Vorjahr: 3.964,5 TEUR). Die Steigerung ist hauptsächlich auf Erträge aus Corona-Hilfen gemäß § 150 SGB XI in Höhe von 247 TEUR zurückzuführen, die zum Ausgleich der Auswirkungen aus der COVID-19-Pandemie für Mehraufwendungen in Höhe von 228 TEUR und Mindererlöse in Höhe von 19 TEUR gewährt wurden. Die Mehraufwendungen betreffen im Wesentlichen den medizinischen Bedarf (219 TEUR) und erhöhte Personalmehraufwendungen (8 TEUR).

Für das Jahr 2020 wurden Pflegesatzverhandlungen geführt. Hierbei wurde als Ergebnis eine Budgetsteigerung in Höhe von 4,52 % erzielt.

Wie auch in den Vorjahren, sind die Aufwendungen für den Personaleinsatz im Berichtszeitraum die größte Ausgabenposition gewesen. Für das gesamte Personal wurden im Jahr 2020 3.098,9 TEUR ausgegeben (Vorjahr: 2.806,1 TEUR). Der Anstieg der Personalaufwendungen resultiert neben Tarifsteigerungen aus den enthaltenen Coronaprämien in Höhe von 117 TEUR.

In den Umsatzerlösen sind Erstattungen gemäß § 150 SGB XI in Höhe von 246 TEUR enthalten, die zum Ausgleich der Auswirkungen aus der COVID-19-Pandemie für Mehraufwendungen in Höhe von 227 TEUR und Mindererlöse in Höhe von 19 TEUR gewährt wurden. Die Mehraufwendungen betreffen im Wesentlichen den medizinischen Bedarf (219 TEUR) und erhöhte Personalmehraufwendungen (8 TEUR).

Um Personalengpässe, bedingt durch langzeiterkrankte Mitarbeiter, durch Fremddienstleister zu kompensieren, mussten Kosten in Höhe von 52,7 TEUR aufgewendet werden.

2.4 Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme der Notburga-Haus gGmbH belief sich 2020 auf 2.942,5 TEUR (Vorjahr: 7.010,7 TEUR).

Die Eigenkapitalquote 2020 betrug 86,6 % (Vorjahr: 40,64 %).

Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit lag im Geschäftsjahr bei 298 TEUR. Die Liquidität auf kurze Sicht beträgt 2.037 TEUR.

Aus diesen Werten lässt sich ableiten, dass die Notburga-Haus gGmbH im Berichtzeitraum in der Lage war, die anfallenden Zahlungsverpflichtungen zu bedienen.

Im Geschäftsjahr 2020 wurden, bis zur Umstellung auf das Mietmodell zum 1. Juli 2020, alle Darlehenstilgungen und -zinsen planmäßig gezahlt.

Investitionen

2020 wurden Investitionen in Höhe von 126,8 TEUR getätigt. Diese Investitionen waren u. a. notwendig, um den Geschäftsbetrieb aufrecht zu erhalten. Es wurden Ausgaben bspw. für die Erneuerung von Fluchttüren, für die Ersatzbeschaffung einer Pumpenhebeanlage an der Fettabscheideanlage, für die Neumontage von Raumluftfilteranlagen, die Neuerstellung von Feuerwehr- und Fluchtwegeplänen und die Erweiterung der EDV-Ausstattung getätigt.

Personal

Im Geschäftsjahr 2020 wurden durchschnittlich 69 Mitarbeiter (ohne Auszubildende und ohne Geschäftsführer) mit unterschiedlichen Stellenumfängen durch die Notburga-Haus gGmbH beschäftigt.

Die geforderte Fachkraftquote in Höhe von 50 % im pflegerischen Bereich wurde mit durchschnittlich 52,40 % überschritten.

Die Notburga-Haus gGmbH hat 2020 weiterhin in den Bereichen der Pflege und Hauswirtschaft bzw. Zentralküche ausgebildet. Insgesamt waren durchschnittlich acht Auszubildende beschäftigt. Die Ausbildung zukünftiger Fachkräfte ist ein besonderes Anliegen der Notburga-Haus gGmbH, um den eigenen zukünftigen Anforderungen gerecht zu werden und bereits jetzt entsprechend zu investieren.

Die gesamte Belegschaft wurde im Geschäftsjahr 2020 nach den Richtlinien für Arbeitsverträge in den Einrichtungen des Deutschen Caritasverbandes (AVR) vergütet. Die AVR beinhaltet zusätzlich eine betriebliche Altersvorsorge bei der kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK), in der alle Mitarbeiter 2020 versichert waren.

Im Rahmen eines prospektiven Fortbildungsplanes werden die Mitarbeiter regelmäßig intern und extern fortgebildet. In 2020 wurden hierfür 18,3 TEUR aufgewendet. Aufgrund der pandemischen Lage im Geschäftsjahr fand gegenüber dem Vorjahr ein Rückgang der Fortbildungsangebote statt.

Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr

Im Geschäftsjahr 2020 fanden keine Regelprüfungen nach dem Wohn- und Teilhabegesetz oder durch den MDK (Medizinischer Dienst der Krankenversicherung) statt.

Anlassbezogene Prüfungen fanden im Berichtszeitraum nicht statt.

3. Prognosen, Chancen und Risiken

Prognosen

Aufgrund der Einführung der verbindlichen Einzelzimmerquote für vollstationäre Altenpflegeeinrichtungen im Jahr 2018 existieren im Kreis Viersen nach wie vor Einrichtungen, die die vorhandenen Plätze nicht alle mit vollstationären Pflegebedürftigen belegen dürfen.

Trotz einer Neueröffnung einer weiteren vollstationären Einrichtung im Kreisgebiet ist die Platznachfrage im Notburga-Haus unverändert hoch. Die sonst obligatorische Auslastung von über 98 % wird im Geschäftsjahr coronabedingt nicht erreicht werden können.

Für das Jahr 2021 rechnen wir mit einem leichten Gewinn. Bei einem Entgeltanstieg von durchschnittlich 1,01 % gegenüber 2020 wirken sich aktuell insbesondere ein hoher Krankenstand und die damit verbundenen zusätzlichen Personalkosten, auch durch teure externe Dienstleister, negativ aus.

Chancen

Die Notburga-Haus gGmbH ist durch die vorhandenen sieben Plätze der eingestreuten Kurzzeitpflege für die nahe Zukunft gut aufgestellt. So könnte trotz möglicher rückgängiger Nachfrage nach vollstationären Pflegeplätzen auch zukünftig eine hohe Auslastung möglich sein.

Risiken

Ein Risiko besteht im zunehmenden Bedarf einer adäquaten Personalausstattung, auch durch krankheitsbedingten oder altersbedingten Wegfall von bestehendem Personal. Die Notburga-Haus gGmbH bildet aus diesem Grund (vgl. Kapitel 2.4) neue Fachkräfte aus, die es gilt, auch langfristig an das Notburgahaus zu binden.

Durch die zunehmende Digitalisierung der Arbeitswelt auch im Geschäftsfeld der Notburga-Haus gGmbH besteht ein weiteres Risiko in der Anwendung der elektronischen Datenverarbeitung. Es sind zwar Schritte zur Sicherung eingeleitet worden und werden auch fortlaufend weiterentwickelt, jedoch besteht nach wie vor ein Restrisiko eines Angriffs auf die elektronische Datenverarbeitung der Notburga-Haus gGmbH.

Durch die derzeit herrschende Pandemie kann es bei einer erneut auftretenden Erkrankung im Notburgahaus aufgrund dann folgender behördlicher Anordnungen zu Einnahmenausfällen kommen. Dies stellt ein primäres Risiko für die Gesellschaft dar.

Dieses Risiko wird jedoch durch entsprechende staatliche Maßnahmen (bspw. Rettungsschirm) aufgefangen.

Die Risikolage der Gesellschaft kann für das kommende Jahr 2021 als überschaubar beurteilt werden. Es gibt keine außergewöhnlichen oder unkontrollierten finanzintensiven und sonstigen risikoreichen Vorfälle. Bestandsgefährdende Risiken, insbesondere mit Auswirkungen auf die Liquidität der Gesellschaft, sind für die folgenden 12 Monate nicht zu erkennen.

Viersen, 8. September 2021

Andreas Pleißner, Geschäftsführer

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	0,00		4.138
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	553.932,00		513
3. Fahrzeuge	3,00		0
		553.935,00		4.651
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	89.720,59		152
2. Sonstige Vermögensgegenstände	75.429,18		1
		165.149,77		153
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		2.212.232,85		2.184
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		11.168,71		23
		2.942.486,33		7.011

PASSIVSEITE

	31.12.2020		31.12.2019
	EUR		TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklagen	1.501.376,32		1.895
III. Gewinnrücklagen	186.565,21		187
IV. Gewinn-/Verlustvortrag	742.539,04		500
V. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	92.726,97		243
		2.548.207,54		2.850
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen		179.963,82		111
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	40.454,89		50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 40.454,89 EUR (Vorjahr 50 TEUR)
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00		3.802
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 222 TEUR)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr 0,00 EUR (Vorjahr 3.580 TEUR)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	19.413,66		76
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 19.413,66 EUR (Vorjahr 76 TEUR)
- davon aus Steuern 16.054,01 EUR (Vorjahr 19 TEUR)
4. Verwahrgeldkonto	43.055,01		28
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 43.055,01 EUR (Vorjahr 28 TEUR)
		102.923,56		3.956
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		111.391,41		94
		2.942.486,33		7.011

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

	2020		2019
	EUR		TEUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.581.658,72		2.451
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	959.580,37		940
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	381.979,26		372
3a. Umsatzerlöse nach § 277 Absatz 1 des Handelsgesetzbuchs, soweit nicht in den Nummern 1 bis 3 enthalten	248.859,37		4
4. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten	79.290,00		0
5. Sonstige betriebliche Erträge	174.286,74		197
		4.425.654,46		3.964
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	2.482.783,79		2.226
b) Sozialabgaben, Altersversorgung und sonstige Aufwendungen	616.169,85		580
- davon für Altersversorgung 139.906,63 EUR (Vorjahr 117 TEUR)
7. Materialaufwand
a) Lebensmittel	124.342,12		137
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	105.989,49		106
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	457.815,94		179
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	31.898,61		31
9. Mieten, Pacht, Leasing	82.138,91		4
		3.901.138,71		3.263
Zwischenergebnis		524.515,75		701
10. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen	154.888,47		212
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung	113.471,96		95
12. Sonstige betriebliche Aufwendungen	148.081,35		119
		-416.441,78		-426
Zwischenergebnis		108.073,97		275
13. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	3.649,29		7
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	18.996,29		39
		-15.347,00		-32
15. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		92.726,97		243

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Notburga-Haus gemeinnützige GmbH hat ihren Sitz in Viersen und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Mönchengladbach unter der Nummer HRB 13611.

Die Notburga-Haus gemeinnützige GmbH ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Die gGmbH hat für das Berichtsjahr das Wahlrecht gemäß § 8 Abs. 1 PBV in Anspruch genommen. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach Anlage I der PBV. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß Anlage II der PBV gegliedert.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear.

Bei den Zugängen an geringwertigen Anlagegütern (Nettoanschaffungskosten bis 1.000,00 EUR) wurde im Jahr des Zugangs eine Sofortabschreibung vorgenommen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken waren im Berichtsjahr nicht notwendig.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands (KZVK) in Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs.1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht.

Vom Wahlrecht nach Art. 28 Abs. 1 S. 2 EGHGB wurde kein Gebrauch gemacht und es wurde auf die Passivierung einer mittelbaren Pensionsverpflichtung verzichtet. Während der Zeit der Beschäftigung der Arbeitnehmer besteht für die Gesellschaft eine Umlagepflicht, die einerseits aus einer Versicherungsrentenverpflichtung und andererseits aus einer Versorgungsrentenverpflichtung besteht. Die auf die Gesellschaft entfallende finanzökonomische Deckungslücke aus dem Abrechnungsverband S, die durch die Erhebung der Finanzierungsbeiträge geschlossen werden soll, betrug am 31. Dezember 2019 354 TEUR und entspricht dem Barwert der zukünftig voraussichtlich zu leistenden Finanzierungsbeiträge.

Es ist auf Basis der Erläuterungen und Ausführungen der KZVK davon auszugehen, dass diese Deckungslücke auch im neuen Finanzierungssystem nur langfristig geschlossen werden wird. Unter der Annahme einer linearen Schließung der Deckungslücke bis zum Jahr 2040 beträgt der annäherungsweise ermittelte Barwert dieser Lücke am 31. Dezember 2021 403 TEUR.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben und Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis dargestellt, der dem Anhang als abschließende Anlage beigefügt ist.

Aufgrund der zum 1. Juli 2020 erfolgten Umstellung auf ein Mietmodell wurde das nach dem wirtschaftlichen Eigentum bilanzierte Grundstück und Gebäude (4.069 TEUR) sowie die Darlehen gegenüber dem Gesellschafter (3.676 TEUR) auf diesen zurück übertragen. Der Differenzbetrag (395 TEUR) wurde aus der Kapitalrücklage entnommen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	TEUR
Urlaub- und Überstunden	117
Abschluss- und Prüfungskosten	22
Archivierung	3
Sonstige Personalrückstellungen	38
	180

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Restlaufzeiten geht aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel hervor.

		Davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	über 5 Jahren
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	40.454,89	40.454,89	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	19.413,66	19.413,66	0,00	0,00
Verwahrgeldkonto	43.055,01	43.055,01	0,00	0,00
	102.923,56	102.923,56	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Folgende GuV-Posten enthalten Erträge oder Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung:

GuV-Posten	Art	Betrag
Umsatzerlöse	Erlöse Corona-Hilfen SGB XI	247 TEUR
Zuweisungen und Zuschüsse	Erlöse Corona-Hilfen SGB XI	79 TEUR

5. Sonstige Angaben

5.1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Andreas Pleißner, Viersen.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird unter Anwendung der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

5.2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern aus Altersversorgungsverpflichtungen bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse des Verbandes der Diözesen Deutschlands (KZV) in Köln. Diese Zusagen werden durch entsprechendes Deckungsvermögen der KZVK, laufende Beiträge und zusätzliche Mehr-/Finanzierungsbeiträge der beteiligten Unternehmen vollständig finanziert. Ein Risiko der Inanspruchnahme besteht in Höhe einer eventuellen Deckungslücke. Bezüglich der mittelbaren Pensionsverpflichtungen bei der KZVK verweisen wir auf unsere Ausführungen unter den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zu den Rückstellungen.

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen aus langfristigen Verträgen bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von jährlich 157 TEUR.

5.3. Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2020 waren durchschnittlich 78 Mitarbeiter beschäftigt. Sie verteilen sich wie folgt:

Pflegedienst	41
Sonstige Dienste	29
Auszubildende	8
Gesamt	78

5.4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 92.726,97 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.

Viersen, 8. September 2021

Andreas Pleißner, Geschäftsführer

Anlagennachweis für das Geschäftsjahr 2020

Bilanzposten	Entwicklung der Anschaffungswerte
A. Anlagevermögen	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
1	2	3/4	5	6
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	4.552.085,00	0,00	4.552.085,00	0,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	1.400.131,30	126.830,97	11.297,92	1.515.664,35
3. Fahrzeuge	11.111,58	0,00	0,00	11.111,58
	5.963.327,88	126.830,97	4.563.382,92	1.526.775,93

Bilanzposten	Entwicklung der Abschreibungen
A. Anlagevermögen	Anfangsstand	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endstand
	EUR	EUR	EUR	EUR
1	7	8/10	9/11	12
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	413.823,00	68.970,50	482.793,50	0,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	887.112,30	85.917,97	11.297,92	961.732,35
3. Fahrzeuge	11.108,58	0,00	0,00	11.108,58
	1.312.043,88	154.888,47	494.091,42	972.840,93

Bilanzposten
A. Anlagevermögen	Restbuchwerte 31.12.2020
	EUR
1	13
Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	0,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	553.932,00
3. Fahrzeuge	3,00
	553.935,00

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die Notburga-Haus gemeinnützige GmbH, Viersen

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der Notburga-Haus gemeinnützige GmbH, Viersen, - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2020 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der Notburga-Haus gemeinnützige GmbH, Viersen, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

•

entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2020 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020 und

•

vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften der Pflege-Buchführungsverordnung in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

•	identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher - beabsichtigter oder unbeabsichtigter - falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
•	gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.
•	beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
•	ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

•	beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresabschlusses einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.
•	beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.
•	führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrunde liegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

Köln, 8. September 2021

Solidaris Revisions-GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Torsten Hellwig, Wirtschaftsprüfer

Jan Ramthun, Wirtschaftsprüfer

Auszug aus dem Protokoll über die Gesellschafterversammlung am 9.11.2021

Der Jahresüberschuss in Höhe von 92.726,97 EUR wird auf neue Rechnung vorgetragen.