Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Aktiva

	Gesamtjahr	Vorjahr
	in EURO	in EURO
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten auf eigenem Grundstück	3.224.373,84 €	3.362.057,84 €
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	155.471,00 €	202.261,00 €
II. Finanzanlagen	494.956,82 €	469.756,82 €
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensg.	1.543.064,97 €	1.429.543,41 €
II. Kassenbestand und Bankguthaben	230.043,59 €	52.817,93 €
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.606,00 €	1.606,00 €
	5.649.516,22 €	5.518.043,00 €

Passiva

A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	141.003,00 €	141.000,00 €
II. Bilanzgewinn	4.064.248,69 €	3.996.322,38 €
B. Rückstellungen
I. Rückstellungen	639.119,68 €	582.486,24 €
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	153.690,00 €	215.250,00 €
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	8.332,30 €	13.051,55 €
III. Sonstige Verbindlichkeiten	643.122,55 €	569.932,83 €
Bilanzsumme:	5.649.516,22 €	5.518.043,00 €

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH, Münster

Allgemeine Angaben

(1) Rechtliche Angaben

Die Gesellschaft ist als Gesellschaft mit beschränkter Haftung unter der Firma Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH beim Amtsgericht Münster mit der Nummer HR B 6448 eingetragen. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Münster. Der Gegenstand des Unternehmens ist gemäß Gesellschaftervertrag die Beteiligung an den Gesellschaften mit beschränkter Haftung unter den Firmen Roxeler Ingenieurgesellschaft mbH, Roxeler Betonsanierungsgesellschaft mbH, RBS Roxeler Betonabbruchgesellschaft mbH, Roxeler Oberflächentechnik GmbH, Sommerhäuser + Roxeler Ingenieure GmbH, NEES Ingenieure GmbH, Baustoffprüfstelle Roxeler GmbH sowie das Halten und Verwalten von Grundbesitz, insbesondere des betrieblich genutzten Grundstücks Roxel, Otto-Hahn-Str. 5 - 7 , Nottulner Landweg 80 und in Nordhorn, Werner-Heisenbergstr. 14. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

(2) Beteiligungsverhältnisse

Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt unverändert 141.003,00 €. Die Geschäftsanteile wurden zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2022 wie folgt gehalten:

Dr.-Ing. Markus Johow	47.001,00 €
Dr.-Ing. Stefan Kordts	47.001,00 €
Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter	47.001,00 €
	141.003,00 €

(3) Geschäftsführung und Gesellschafterversammlung

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind im Anhang des Jahresabschlusses namentlich aufgeführt. In der Gesellschafterversammlung am 28. Juni 2022 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2021 festgestellt und der Geschäftsführung für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung erteilt.

Ferner wurde in einer Gesellschafterversammlung am 16.11.2022 eine Ausschüttung in Höhe von 825.000,00 € beschlossen.

(4) Rechnungswesen

Die Geschäftsvorfälle werden mittels der Finanzbuchhaltungssoftware der Datev eG abgewickelt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 ist mittels einer Bilanzübersicht aus der Buchführung entwickelt worden. Sie enthält die Jahresverkehrszahlen der einzelnen Konten sowie die Nachbuchungen zum Bilanzstichtag.

Nebenbuchhaltungen bestehen in Form der Lohn- und Gehaltsbuchführung und der Anlagenbuchführung.

Kurzgefasste Auswertung des Jahresabschlusses

(1) Rechnungslegungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH, 48161 Münster, für das Geschäftsjahr 2022 wurde nach den Vorschriften des Handels-Gesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft gilt nach § 267 Abs. 1 HGB zum 31.12.2022 als kleine Kapitalgesellschaft. Entsprechend wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den in § 266 HGB bzw. § 275 HGB vorgeschriebenen Gliederungsvorschriften. Teilweise erfolgte die Gliederung in Anlehnung an die für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der Gegenstände des Anlage- und Umlaufvermögens sowie der Verbindlichkeiten und Rückstellungen erfolgten im Rahmen der Vorschriften der §§ 246 ff. und 252 ff. HGB sowie der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264 ff. HGB, unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der Abschreibungen orientiert sich an den steuerlichen Vorschriften unter Beachtung einer sachgerechten Darstellung des Werteverzehrs des Anlagevermögens.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der Abschreibungen orientiert sich an den steuerlichen Vorschriften unter Beachtung einer sachgerechten Darstellung des Wertverzehrs des Anlagevermögens.

Bei dem beweglichen Anlagevermögen wurde die lineare Abschreibungsmethode gewählt. Zugänge beim beweglichen Anlagevermögen wurden im Jahr des Zugangs pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von bis zu 800,00 € netto werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten ab. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

Gesetzlich zulässige größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

(3) Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2022 waren die Herren Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter, Dr.-Ing. Markus Johow und Dr.-Ing. Stefan Kordts.

Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter