TH Zwei Terra GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	58.569.305,33	53.318.385,42
I. Sachanlagen	54.939.302,18	50.416.167,18
II. Finanzanlagen	3.630.003,15	2.902.218,24
B. Umlaufvermögen	6.968.385,89	5.908.891,67
I. Vorräte	3.729.189,49	3.191.045,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.765.036,16	1.188.187,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.474.160,24	1.529.658,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten	142.783,98	183.035,71
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	0,00	6.106.153,98
Summe Aktiva	65.680.475,20	65.516.466,78

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	354.780,44	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.359.941,19	1.359.941,19
III. Verlustvortrag	7.491.095,17	-481.314,73
IV. Jahresüberschuss	6.460.934,42	-7.972.409,90
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	6.106.153,98
B. Rückstellungen	342.780,00	124.833,29
C. Verbindlichkeiten	64.752.031,94	65.203.543,51
D. Rechnungsabgrenzungsposten	230.882,82	188.089,98
Summe Passiva	65.680.475,20	65.516.466,78

Anhang

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die TH Zwei Terra GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 93496 in das Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17. Juli 2015 wurden beachtet.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Aus der geänderten Definition der Umsatzerlöse aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG ergeben sich keine Änderungen für die Gesellschaft.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg, einbezogen, der auf der Internetseite www.grandcityproperties.com veröffentlicht wird.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer fünfzig Jahre) angesetzt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstich-tag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Einnahmen vor dem Bilanz-stichtag, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten Treuhandgelder in Höhe von € 1.019.665,66, welche zur Verfügung durch die Gesellschaft gesperrt sind. Die korrespondierenden Treuhandverbindlichkeiten werden unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Rechnungsabgrenzungsposten ist ein Disagio in Höhe von € 142.783,98 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen Darlehen.

			Verbindlichkeitenspiegel
				Gesamtbetrag
		bis 1 Jahr		größer 1 Jahr
Art der Verbindlichkeit zum 31. Dezember 2016	€	€		€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	48.112.755,73	712.439,08		47.400.316,65
Vorjahr	48.825.194,81	712.439,07		48.112.755,74
Erhaltene Anzahlungen	3.143.973,10	3.143.973,10		0,00
Vorjahr	3.077.152,19	3.077.152,19		0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	493.158,51	493.158,51		0,00
Vorjahr	624.451,49	624.451,49		0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.826.318,25	210,23		11.826.108,02
Vorjahr	11.485.974,23	264.917,33		11.221.056,90
Sonstige Verbindlichkeiten	1.175.826,35	1.175.826,35		0,00
Vorjahr	1.190.770,79	1.190.770,79		0,00
	64.752.031,94	5.525.607,27		59.226.424,67


davon mit einer Restlaufzeit
größer 5 Jahre
€
0,00
45.505.799,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.913.949,07
9.334.020,42
0,00
0,00
9.913.949,07

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Bestellung von Grundschulden sowie Verpfändung der Bankkonten und der Erlöse aus der Verpachtung der Immobilien besichert.

IV. Sonstige Angaben

Bewertungseinheiten und derivative Finanzinstrumente

Im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten über € 48,1 Mio. ist die Gesellschaft aufgrund des variablen Zinssatzes einem Zinsrisiko im Hinblick auf die zukünftigen Zinszahlungen ausgesetzt. Zur Absicherung dieses Risikos hat die Gesellschaft ein Zinssicherungsgeschäft zu einer Bewertungseinheit (Micro Hedge) zusammengefasst, da die maßgeblichen Risikoparameter (Betrag, Laufzeit, Zins) übereinstimmen).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten. Diese betragen insgesamt € 9,8 Mio. und bestehen gegenüber verbundenen Unternehmen im Rahmen einer gesamtschuldnerischen Haftung. Die unter den Haftungsverhältnissen ausgewiesenen Risiken führen nach Ansicht der Geschäftsführung nicht zu einer zu bilanzierenden Verpflichtung, weil mit einer Inanspruchnahme auf Grund des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten nicht zu rechnen ist.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der TH Zwei Terra GmbH durch die beiden Geschäftsführer:

Herr Raanan Gabay, Berlin (bis 10. April 2017)

Herr Eldad Marciano, Berlin (seit 24. November 2016)

Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den 21. Juli 2017

.............................................................

Geschäftsführer der TH Zwei Terra GmbH

Eldad Marciano

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 21.11.2017.