MVZ DaVita Geilenkirchen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	38.511,00	54.815,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.311.448,00	3.334.692,00
	2.349.959,00	3.389.507,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	429.353,00	537.384,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	428.904,43	457.307,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	1.820,81
	858.257,43	996.511,81
	3.208.216,43	4.386.018,81
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	31.467,96	22.664,46
	31.467,96	22.664,46
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	546.229,03	583.771,17
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.930.502,36	1.056.190,05
3. Sonstige Vermögensgegenstände	39.534,61	25.121,34
	2.516.266,00	1.665.082,56
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.320,90	14.225,31
	2.551.054,86	1.701.972,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
	5.759.271,29	6.087.991,14

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	8.799.519,00	8.799.519,00
III. Verlustvortrag	-3.148.205,02	-2.683.843,46
IV. Jahresfehlbetrag	-353.550,82	-464.361,56
	5.322.763,16	5.676.313,98
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	227.455,97	168.892,96
	227.455,97	168.892,96
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	39.288,34	50.597,69
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	144.572,23	138.572,06
4. Sonstige Verbindlichkeiten	25.191,59	53.614,45
	209.052,16	242.784,20
	5.759.271,29	6.087.991,14

Amtsgericht Hamburg, HRB 139038

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2021

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Geilenkirchen GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als "kleine" Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- und Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 1.931 (Vorjahr TEUR 1.056) bestehen wie im Vorjahr aus kurzfristigen Darlehen und sonstigen Vermögensgegenständen. Darin enthalten sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 1.931 (Vorjahr TEUR 1.053).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen von TEUR 96 (Vorjahr TEUR 43), Personalkosten in Höhe von TEUR 109 (Vorjahr TEUR 100) sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten von TEUR 22 (Vorjahr TEUR 17) enthalten.

Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen von TEUR 145 (Vorjahr TEUR 139) sind in Höhe von TEUR 10 (Vorjahr TEUR 8) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr TEUR 33) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr TEUR 20).

In den Personalaufwendungen sind TEUR 1 (Vorjahr TEUR 8) für Altersversorgung enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 4 (Vorjahr TEUR 4).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 3.316 (Vorjahr TEUR 3.533) und bestehen im Wesentlichen für Mietverträge.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich beschäftigt:

- Angestellte:	44
- gewerbliche Mitarbeiter:	0
- Aushilfen:	0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind bestellt:

	Dr. Bernd Uhlmann, Bremen, Geschäftsführer (bis 31.12.2021)
	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Düsseldorf, Arzt
	Tobias Große Wentrup, Hamburg, Geschäftsführer

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commission (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR -354 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Nachtragsbericht

Im Jahr 2022 erwartet die Geschäftsführung entsprechend der Hochrechnung der Ergebnisse vor Steuern zum 30. September 2022 eine leicht rückgängige Entwicklung der Ergebnisse. Neben den weiterhin existenten Auswirkungen der COVID-19-Pandemie sowie der Ukraine Krise wirken sich eine ansteigende Inflation sowie etwaige Verzögerungen in den Lieferketten auf die Beschaffungsseite aus. Eine Anpassung der Vermögensgegenstände und Schulden zum 31. Dezember 2021 ist aufgrund der vorgenannten Umstände nicht erforderlich.

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 16. Dezember 2022 festgestellt.

Hamburg, den 2. Dezember 2022

Tobias Große Wentrup, Geschäftsführung

Prof. Dr. med. Werner Kleophas