Hermann Hesse Transport GmbH

Rosdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	427.074,50	434.063,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.337,00	3.477,00
II. Sachanlagen	413.137,50	429.986,50
III. Finanzanlagen	600,00	600,00
B. Umlaufvermögen	2.993.429,79	2.942.949,56
I. Vorräte	39.581,29	103.357,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.196.221,14	949.637,41
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	52.287,08	48.051,44
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.757.627,36	1.889.954,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	28.622,00	30.588,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.449.126,29	3.407.601,06

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.802.110,57	1.674.550,82
I. gezeichnetes Kapital	130.000,00	130.000,00
II. Gewinnvortrag	1.544.550,82	1.518.416,62
III. Jahresüberschuss	127.559,75	26.134,20
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	13.649,00	19.051,00
C. Rückstellungen	1.359.983,47	1.366.961,77
D. Verbindlichkeiten	273.383,25	347.037,47
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.449.126,29	3.407.601,06

Anhang

Amtsgericht Göttingen, HRB 1724

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Vermögens- und Schuldposten sind unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet. Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden werden im Einzelnen im Zusammenhang mit den Positionen der Bilanz erläutert.

II. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Im Einzelnen ist zu den Posten des Anlagevermögens folgendes anzumerken:

Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um nutzungsbedingte, planmäßige Abschreibungen bewertet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden planmäßig linear abgeschrieben.

Die Abschreibungen erfolgen pro rata temporis. Auf die geringwertigen Wirtschaftsgüter findet die steuerliche Regelung gemäß § 6 Abs. 2 a EStG Anwendung.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

2. Vorräte

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Grundlage der Bewertung der unfertigen Erzeugnisse sind die Herstellkosten auf Vollkostenbasis. Die Wertermittlung erfolgte dabei nach der retrograden Methode unter Berücksichtigung eines Abschlages für nicht aktivierungsfähige Kosten und einkalkulierte Gewinne.

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben. Zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird eine Pauschalwertberichtigung von 1% auf die nicht einzelwertberichtigten Forderungen gebildet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben ausnahmslos Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen von T€ 381 betreffen die Gesellschafterin.

4. Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet im Geschäftsjahr gezahlte Beiträge, die das Folgejahr betreffen.

5. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft ist voll eingezahlt.

6. Gewinnvortrag

Der Jahresüberschuss des Vorjahres wurde gemäß Gesellschafterbeschluss vom 17. Juni 2019 zusammen mit dem ausgewiesenen Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorgetragen.

7. Ergebnisverwendungsvorschlag/-beschluss

Die Geschäftsführer haben der Gesellschafterversammlung vorgeschlagen, den Jahresüberschuss zusammen mit dem bestehenden Gewinnvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

8. Ausschüttungssperre

Gemäß § 268 Abs. 8 HGB bzw. § 268 Abs. 8 HGB sind folgende Beträge für Ausschüttungen gesperrt:

	€
Beträge aus der Aktivierung von Vermögensgegenständen zum beizulegenden Zeitwert	85.322,92
Unterschiedsbetrag aus der Passivierung von Pensionsrückstellungen nach Maßgabe des durchschnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen 10 statt 7 Geschäftsjahren	116.518,00
Gesamt	201.840,92

9. Sonderposten für Investitionszuschüsse / mit Rücklageanteil

Erhaltene Investitionszuschüsse auf Sachanlagen werden gemäß § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB unter Erweiterung des Gliederungsschemas des § 266 HGB hier ausgewiesen. Die ertragswirksame Vereinnahmung erfolgt über die Nutzungsdauer der betreffenden Vermögensgegenstände.

Der Sonderposten hat sich im Berichtsjahr wie folgt entwickelt:

			T€
Stand am Jahresanfang			19
Zuführung			0
Auflösung			-5
Stand am Jahresende			14

10. Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen berücksichtigen Anwartschaften und laufende Leistungen und sind nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf Basis der Richttafeln 2018 G von Dr. Klaus Heubeck unter Zugrundelegung eines durchschnittlichen Marktzinssatzes der vergangenen 10 Jahre von 2,71% (Abzinsungssätze gemäß § 253 Abs. 2 HGB durch Bekanntgabe der Deutschen Bundesbank) und eines Rententrends von 0,5% nach der PUK-Methode von der GBG-Consulting für betriebliche Altersversorgung GmbH, Göttingen, zum Bilanztag errechnet worden.

Von der Vereinfachungsregel des § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB (pauschale Verwendung des 15-Jahres-Zinssatzes) wurde Gebrauch gemacht.

Pensionsverpflichtungen mit einem Erfüllungsbetrag von € 2.013.324,00 wurden gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB mit Planvermögen zu Anschaffungskosten von € 1.120.543,61 und einem beizulegenden Zeitwert von € 1.205.866,53 verrechnet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen in angemessenem Umfang alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die sonstigen Rückstellungen sind jeweils mit ihren nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

11. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind jeweils mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Sie betreffen im einzelnen:

		Stand	davon mit	davon mit	davon mit	davon
		zum	einer Rest-	einer Rest-	einer Rest-	durch Pfand-
		31.12.2019	laufzeit	laufzeit	laufzeit von	und
			bis zu	größer	mehr als	ähnliche
			einem	als ein	fünf	Rechte
			Jahr (VJ)	Jahr (VJ)	Jahren	gesichert
		T€	T€	T€	T€	T€
1.	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0	0	0	0	0
	Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen		(85)	(0)
2.	Verbindlichkeiten aus Lie-ferungen und Leistungen	29	29	0	0	0
	Verbindlichkeiten aus Lie-ferungen und Leistungen		(48)	(0)
3.	Sonstige Verbindlich- keiten	244	152	92	0	0
	Sonstige Verbindlich- keiten		(122)	(92)
-	davon aus Steuern	23
		(21)
-	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(0)
		(0)
insgesamt		273	181	92	0	0
			(255)	(92)

12. Sonstige finanzielle Verpflichtungen/Haftungsverhältnisse

Aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen bestehen zukünftige Zahlungsverpflichtungen von unabgezinst T€ 770.

Davon bestehen Verpflichtungen von T€ 726 gegenüber verbundenen Unternehmen.

III. Sonstige Angaben

1. Personalzahlen nach Gruppen im Jahresdurchschnitt

					2019	2018
Arbeiter und Angestellte					35	39

2. Geschäftsführung

Klaus-Peter Hesse, Fuhrunternehmer, Rosdorf
Oliver Hesse, Fuhrunternehmer, Rosdorf

Rosdorf, den 13. Mai 2020

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Klaus-Peter Hesse		gez. Oliver Hesse
Geschäftsführer		Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.06.2020 festgestellt.