kagrund Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

		Stand		Stand
AKTIVA		31.12.2006		31.12.2005
		EUR		EUR
A. Anlagevermögen

I. Sachanlagen		1.281.231,57		1.304.374,57
II. Finanzanlagen
Beteiligung an WOKA GmbH		30.677,51		30.677,51
		1.311.909,08		1.335.052,08

B. Umlaufvermögen

1. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände		41.970,09		32.609,41
2. Eigene Anteile		12.271,01		12.271,01
3. Schecks, Kassenbestand,
Bundesbank- und Postbank-
guthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten		19.826,16		65.175,38
		74.067,26		110.055,80

Summe Aktiva		1.385.976,34		1.445.107,88




PASSIVA	Stand 31.12.2006		Stand 31.12.2005
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		300.000,00		300.000,00
II. Gewinnrücklage
1. Rücklage für eigene Anteile	49.084,02		49.084,02
2. andere Gewinnrücklagen	12.782,81	61.866,83	12.782,81	61.866,83
III. Gewinnvortrag	581.561,08			471.234,97
IV. Jahresüberschuss	80.884,33	662.445,41		110.326,11
		1.024.312,24		943.427,91

B. Steuerrückstellungen		9.558,00		9.558,00

C. Verbindlichkeiten		351.645,94		492.121,97
- davon durch Grundpfandrechte gesichert:
EUR 300.639,60
- davon aus Steuern EUR 10.494,27
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr EUR 179.851,90

D. Rechnungsabgrenzungsposten		460,16		0,00
Summe Passiva		1.385.976,34		1.445.107,88


Vermerk zu Haftungsverhältnissen nach § 251 HGB
1. Haftung aus der Grundschuldbestellung für fremde Verbindlichkeiten: EUR 5.246.706,45
2. Gesamtschuldnerische Haftung für fremde Bankverbindlichkeiten : EUR 979.786,43
3. Gesamtschuldnerische Haftung für Bürgschaften: EUR 2.280.617,43

Gewinn- und Verlustrechnung

		2006	2005
		EUR	EUR

1.	Rohergebnis	330.999,78	362.246,72

2.	Personalaufwand
	a) Löhne und Gehälter	100.954,32	108.919,08
	b) soziale Abgaben und Aufwendungen für
	Altersversorgung und für Unterstützung	0,00	0,00

3.	Abschreibungen auf Sachanlagen	23.143,00	23.489,00

4.	Sonstige betriebliche
	Aufwendungen	35.451,70	45.794,37

5.	Sonstige Zinsen und
	ähnliche Erträge	529,91	1.242,54

6.	Zinsen und ähnliche
	Aufwendungen	19.365,09	27.062,67

7.	Ergebnis der gewöhnlichen
	Geschäftstätigkeit	152.615,58	158.224,14

8.	Außerordentliche Erträge	11.974,06	3.518,09

9.	Außerordentliche Aufwendungen	54.731,31	11.894,12

10.	Steuern vom Einkommen
	und vom Ertrag	28.974,00	39.522,00

11.	Jahresüberschuss	80.884,33	110.326,11

Anhang

1. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt. Bei Zugängen von beweglichen Anlagegegenständen in der ersten Hälfte des Geschäftsjahres wird die ratierliche Jahresabschreibung verrechnet. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden gemäß § 6 Absatz 2 EStG im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die eigenen Anteile werden mit ihren ursprünglichen Anschaffungskosten aktiviert. Da die eigenen Anteile in der Vergangenheit an einer Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln teilgenommen hatten, wird die Rücklage für eigene Anteile bis zur Höhe der nominellen Anteile mit EUR 49.084,02 ausgewiesen.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert passiviert.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt, soweit ihnen nicht ein höherer Wert beizulegen ist.

2. Zusatzerläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen haben ausschließlich Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten und die gesonderte Darstellung einzelner Passivposten ergeben sich wie folgt:

Verbindlichkeiten	Stand31.12.2006	bis zu 1 Jahr	über 5 Jahre	davon durch Grundpfandrechte gesichert
Zusammensetzung:	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	26.353,16	26.353,16		0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	300.639,60	128.845,56		300.639,60
3. Sonstige Verbindlichkeiten	24.653,18	24.653,18		0,00

	351.645,94	179.851,90		300.639,60

3. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 0,- enthalten.

4. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer war Herr Heinz Paffrath, Kaufmann aus Overath, bis zum 25.10.2006 bestellt.

Neu bestellt wurde Herr Dipl. Ing. Volker Paffrath, Neunkirchen - Seelscheid.

5. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

1. Haftung aus der Grundschuldbestellung für fremde Verbindlichkeiten:	EUR 5.246.703,45
2. Gesamtschuldnerische Haftung für fremde Bankverbindlichkeiten:	EUR 979.786,43
3. Gesamtschuldnerische Haftung für Bürgschaften:	EUR 2.280.617,43

Köln, den 12.5.2007

kagrund Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH

gez.

Dipl.-Ing. Volker Paffrath

- Geschäftsführer-

kagrund Grundstücksgesellschaft mbH