Johannische Dienstleistungen GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023

AKTIVA

Auswertungskreis: 000 Buchungskreise: Hauptbuchhaltung	Geschäftsjahr	Vorjahr	Abw.%
BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023 AKTIVA
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	931,85	669,81	39,12
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	1,00	0,00
Summe immaterielle Werte	932,85	670,81	39,06
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	147.953,64	168.879,06	-12,39
2. Technische Anlagen und Maschinen	138.160,57	168.411,28	-17,96
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	149.037,66	151.916,19	-1,89
Summe Sachanlagen	435.151,87	489.206,53	-11,05
Summe Anlagevermögen	436.084,72	489.877,34	-10,98
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren	7.887,24	4.945,86	59,47
Summe Vorräte	7.887,24	4.945,86	59,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	34.471,27	32.692,84	5,44
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	505.798,56	0,00
- - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	505.798,56	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	124.120,49	260.381,41	-52,33
- - davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	95.533,01	73.022,05	30,83
4. Sonstige Vermögensgegenstände	135.491,76	531.223,54	-74,49
Summe Forderungen	799.882,08	824.297,79	-2,96
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	1.602.770,42	939.488,89	70,60
Summe Umlaufvermögen	2.410.539,74	1.768.732,54	36,29
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.373.092,06	2.694.761,80	-11,94
SUMME AKTIVA	5.219.716,52	4.953.371,68	5,38

PASSIVA

Auswertungskreis: 000 Buchungskreise: Hauptbuchhaltung	Geschäftsjahr	Vorjahr	Abw.%
BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2023 PASSIVA
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	126.000,00	126.000,00	0,00
II. Kapitalrücklage	315.000,00	315.000,00	0,00
III. Gewinnvortrag / Verlustvortrag	-3.145.805,80	-3.675.052,59	-14,40
IV. Jahresergebnis	331.713,74	539.290,79	-38,49
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.373.092,06	2.694.761,80	-11,94
Summe buchmäßiges Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	21.269,00	22.674,00	-6,20
Summe Rückstellungen	21.269,00	22.674,00	-6,20
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	8.047,47	5.579,29	44,24
- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	8.047,47	5.579,29	44,24
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	84.534,41	89.553,70	-5,60
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	3.387.506,67	2.652.636,39	27,70
- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	721.607,08	0,00
- - davon mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre	2.665.899,59	2.652.636,39	0,50
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.718.358,97	2.182.928,30	-21,28
- - davon aus Steuern mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	13.679,59	12.176,95	12,34
- - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.212,12	4.084,38	3,13
- - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	12.518,18	486.177,43	-97,43
-- davon mit einer Restlaufzeit von 1 - 5 Jahre	7.500,00	7.500,00	0,00
- - davon mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre	729,33	6.536,70	-88,84
- - davon gegenüber der Johannischen Betriebe GmbH mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre	1.679.719,75	1.666.452,84	0,80
Summe Verbindlichkeiten	5.198.447,52	4.930.697,68	5,43
SUMME PASSIVA	5.219.716,52	4.953.371,68	5,38

Anhang zum 31. Dezember 2023

Johannische Dienstleistungen GmbH

Berlin

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der §§ 238 ff. HGB in der Fassung des BilMoG, unter Berücksichtigung der Besonderheiten für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB aufgestellt.

Der Sitz der Johannische Dienstleistungen GmbH befindet sich in der Bismarckallee 23, 14193 Berlin. Die Firma ist im Handelsregister, Abteilung B unter der Nr. HRB 60810 eingetragen.

Von den eingeräumten, größenabhängigen Erleichterungen bei der Aufstellung der Bilanz gem. § 266 HGB, der Gewinn- und Verlustrechnung gem. § 276 HGB und des Anhangs, wird teilweise Gebrauch gemacht.

Soweit ein Wahlrecht bestand, Angaben in der Bilanz oder im Anhang zu machen, wurden diese in der Bilanz gemacht.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach § 275 Abs. 2 HGB das Gesamtkostenverfahren angewendet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter ab einem Wert von 250 € bis 1.000 € wurden als Sammelposten aktiviert. Dieser Sammelposten wird jährlich um 20% linear gemindert.

Die Vorräte und die übrigen Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Im Verbrauchsfolgeverfahren zu bewertende Vorräte wurden nach dem Lifo-Prinzip bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung auszuweisen sind.

Alle Verbindlichkeiten sind zu ihrem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und der Verbindlichkeiten wurde von der Fortführung der Geschäftstätigkeit ausgegangen.

Eine materielle Überschuldung der Gesellschaft liegt unter Berücksichtigung des Grundsatzes der Unternehmensfortführung nicht vor.

3. Einzelangaben zu Positionen der Bilanz

Sachanlagen und Finanzanlagen

Auf das Anlagevermögen wurden planmäßige Abschreibungen nach der linearen Abschreibungsmethode vorgenommen.

Die Aufgliederung und Entwicklung der Positionen des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt.

Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Geschäftsjahr 2023 nicht vorgenommen.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, unterliegen unterschiedlichen Fälligkeiten und werden getrennt dargestellt. Die Position "sonstige Verbindlichkeiten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr" im Geschäftsjahr 2022 wurde im Geschäftsjahr 2023 in die Position "Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr" umgegliedert. Diese Verbindlichkeiten wurden im Geschäftsjahr 2024 vollständig ausgeglichen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 126.000 € wurde in voller Höhe erbracht. Die Kapitalrücklage in Höhe von 315.000 € blieb im Geschäftsjahr unverändert bestehen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

4. Sonstige Angaben

Angaben gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 15 Arbeitnehmer beschäftigt, davon waren 6 geringfügige Beschäftigte und 0 Auszubildende.

Angaben gemäß § 285 Nr. 10 HGB

Geschäftsführer war im Geschäftsjahr 2023 Herr Matthias Müller.

Prokurist war im Geschäftsjahr 2023 Herr Bodo Elsner.

Berlin, 25.06.2024