Frutasol Fruchtimport und Agentur GmbH

Bad Homburg v.d.H.

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	10225,82	10225,82	10
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	152396,51		3231
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	241198,63	393595,14	149
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		5120,38	0
Summe Aktiva		408941,34	3390

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26000,00	26
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	33451,47	414
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-64571,85	369
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5120,38	0
	0,00	809
B. Rückstellungen	2980,00	46
C. Verbindlichkeiten	405961,34	2535
Summe Passiva	408941,34	3390

ANHANG für das Geschäftsjahr 2006

I. Angaben zum Jahresabschluss

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Bestimmungen des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Die Bilanz wird vor Ergebnisverwendung erstellt. Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit weitestgehend im Anhang dargestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Ausweisstetigkeit wurde gewahrt, ein grundlegender Bewertungswechsel gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bilanzierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen.

Finanzanlagen

Die Bewertung des Anteilsbesitzes erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten. Dem Ausfallrisiko wird grundsätzlich durch angemessene Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Forderungen und sonstige Aktiva

Die Bewertung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erfolgte zum Nennwert.

Der Bestand an liquiden Mitteln wird mit Nominalwerten bewertet.

Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden zu erwartenden Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Finanzanlagen

Beteiligungen

Die Schutzklausel des § 286 Abs. 3 Satz 1 Nr. 2 HGB wird in Anspruch genommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 1.675,00.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, resultieren aus den der Frutasol GmbH zustehenden Ergebnisanteilen 2006.

Eigenkapital

Die Geschäftsführung beabsichtigt, nach Zustimmung durch die Gesellschafterversammlung, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

	€
Stammkapital	26.000,00
Jahresfehlbetrag	64.571,85
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	783.451,47
Ausschüttung in 2006	750.000,00
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	5.120,38

Aufgrund der bestehenden bilanziellen Überschuldung hat die Anton Dürbeck GmbH einen Rangrücktritt in Höhe von € 20.000,00 für bestehende Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Frutasol Fruchtimport und Agentur GmbH erklärt.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen waren aufgrund des Verlustes für 2006 nicht zu berechnen. Es wurde eine Rückstellung für die Feststellungen gebildet, die während der im Jahr 2007 durchgeführten Betriebsprüfung für die Jahre 2002 bis 2005 getroffen wurden.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Pfandrechte und ähnliche Rechte sind nicht als Sicherheit gegeben.

II. Sonstige Angaben

A. Organe, Organkredite und Aufwendungen für Organe

Geschäftsführer: Herr Diplom-Volkswirt Mathias Dürbeck

Bad Homburg, den 18. Dezember 2007

Geschäftsführung

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde am 20.12.2007 festgestellt.

Mathias Dürbeck