Bismarckstr. 103/ Leibnitzstr. 95-97 Grundstücks GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	8.245.869,01		8.267,4
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	15.388,31	8.261.257,32	0,0
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
		152.953,24	0,0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	266.333,57		103,5
2. Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	53.416,91		26,3
3. Sonstige Vermögensgegenstände	52.885,88	372.636,36	6,4
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.012.569,66	170,6
C. Rechnungsabgrenzungsposten		76.335,54	64,0
- davon Disagio Euro 76.335,54 (Vorjahr TEuro 64,0)
		9.875.752,12	8.638,2
PASSIVA
	Geschäftsjahr		Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	33.350,00		33,3
II. Kapitalrücklage	324.984,00		325,0
III. Gewinn-/Verlustvortrag	2.958,92		-31,7
IV. Jahresüberschuss	42.405,72	403.698,64	34,7
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	15.746,51		0,8
2. Sonstige Rückstellungen	46.732,49	62.479,00	2,5
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 74.857,33 (Vorjahr TEuro 133)	9.111.321,33		6.900,0
2. Erhaltene Anzahlungen	195.879,53		0,0
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 195.879,53 (Vorjahr TEuro 0)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14.546,39		92,8
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 14.546,39 (Vorjahr TEuro 93)
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	0,00		1.071,3
- davon gegenüber Gesellschaftern Euro 0,00 (Vorjahr TEuro 1.071)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	87.827,23	9.409.574,48	200,2
- davon aus Steuern Euro 16.669,60 (Vorjahr TEuro 11)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 87.827,23 (Vorjahr TEuro 200)
D. Rechnungsabgrenzungsposte		0,00	9,3
		9.875.752,12	8.638,2
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten		27.355.536,01	0,0

Anhang 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 ist nach den Vorschriften des HGB für Kapitalgesellschaften und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte die Gliederung gemäß der "Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen" vom 22. September 1970 in der Fassung vom 6. März 1987.

Die Gliederung des Jahresabschlusses wurde unter Anwendung des § 265 Abs. 5 S. 2 HGB um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungsmethoden und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 (1) Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB). Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rückstellungen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Das Anlagevermögen ist entsprechend dem Anschaffungskostenprinzip unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten einerseits und Anschaffungspreisminderungen andererseits sowie unter Berücksichtigung zeitanteiliger Abschreibungen bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibungen war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennbetrag.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgte zum Nennbetrag.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag bemessen.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Rückzahlungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens mit den Abschreibungen des Geschäftsjahres 2006 wird im Anlagenspiegel als Anlage 3/6 aufgegliedert dargestellt. Bei Gebäuden erfolgte die Abschreibung unter Anwendung der steuerrechtlichen Regelungen des § 7 Abs. 4 EStG zu dem sich für den jeweiligen Gebäudetyp ergebenden festen Abschreibungssatz.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe von TEuro 10 für Jahresabschlusserstellungskosten und in Höhe von TEuro 37 für mögliche Rückforderungen von Kautionen durch Mieter gebildet.

Die Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2005 aus dem Darlehen gegenüber der Berlin Hannoversche Hypothekenbank AG, welches über die Prime Berliner Grundstücks GmbH ausgereicht wurde, wurden durch ein Darlehen bei der Morgan Stanley International Limited zum 30. Oktober 2006 abgelöst.

Das Darlehen bei der Morgan Stanley International Limited wurde mit einer Grundschuld in Höhe von Euro 36.392.000,00 zugunsten des Kreditgebers besichert, da das Darlehen im Verbund von insgesamt 9 Grundstücksgesellschaften aufgenommen wurde und diese Gesellschaften gesamtschuldnerisch für den Gesamtbetrag haften.

Des Weiteren wurden zur Sicherung des Darlehens bei der Morgan Stanley International Limited nachfolgende Sicherungsverträge und -vereinbarungen zugunsten des Darlehensgebers geschlossen:

- Sicherungskontenverpfändungsvertrag vom 2. November 2006

- Sicherungsmietabtretungsvertrag vom 2. November 2006

- Globalabtretungsvereinbarung vom 2. November 2006

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten der Gesellschaft gliedern sich wie folgt:

	Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem
	Jahr 1 bis 5	Jahrn mehr als 5	Jahren	Gesamtverbindlichkeiten
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	74.857,33	9.036.464,00	0,00	9.111.321,33
	(T€ 133)	(T€ 6.767)	(T€ 0)	(T€ 6.900)
Erhaltene Anzahlungen	195.879,53	0,00	0,00	195.879,53
	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 0)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	14.546,39	0,00	0,00	14.546,39
	(T€ 93)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 93)
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	(T€ 1.071)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 1.071)
Sonstige Verbindlichkeiten	87.827,23	0,00	0,00	87.827,23
	(T€ 200)	(T€ 0)	(T€ 0)	(T€ 200)
	373.110,48	9.036.464,00	0,00	9.409.574,48

Die im Zusammenhang mit dem abgelösten Darlehen bei der Berlin Hannoversche Hypothekenbank AG eingetragene brieflose Grundschuld ist durch die Ablösung des Darlehens gegenstandslos. Eine Löschung im Grundbuch ist bisher nicht erfolgt.

Bei den periodenfremden Erträgen in Höhe von TEuro 45 handelt es sich um eine Gutschrift im Kalenderjahr 2005 des ehemaligen Zwangsverwalters des Grundstücks.

Bei den Aufwendungen zur Hausbewirtschaftung, die in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen wurden, sind ebenfalls periodenfremde Aufwendungen bezüglich des Kalenderjahres 2005 erfasst.

IV. Sonstige Angaben

Im Jahr 2006 beschäftigte die Gesellschaft keine Angestellten.

Herr Alon Shamir und Herr Nicolas Treppides waren zu Beginn des Geschäftsjahres 2006 als Geschäftsführer bestellt und wurden am 12. April 2006 aus dem Handelsregister gestrichen. Ebenfalls am 12. April 2006 wurden Herr Raanan Gabay und Herr Rom Zalel als Geschäftsführer im Handelsregister eingetragen. Beide Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hartit Berlin Grundstücks GmbH