Aspida Plauen GmbH

Bürgel

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		794.945,00		903.868,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.439,00		10.359,00
II. Sachanlagen	790.506,00		893.509,00
B. Umlaufvermögen		870.056,50		649.443,57
I. Vorräte	90.855,64		48.313,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	724.731,78		506.151,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	54.469,08		94.979,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.344,45		67.786,63
Summe Aktiva		1.672.345,95		1.621.098,20

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		144.005,27		26.789,94
I. Gezeichnetes Kapital	65.000,00		65.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-38.210,06		66.225,83
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	117.215,33		-104.435,89
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens		201.667,00		229.167,00
C. Rückstellungen		142.901,65		92.548,61
D. Verbindlichkeiten		1.171.302,31		1.260.122,93
E. Passive latente Steuern		12.469,72		12.469,72
Summe Passiva		1.672.345,95		1.621.098,20

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die Aspida Plauen GmbH hat ihren Sitz in Bürgel und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Jena (Reg.Nr. HRB 515066).

Rückwirkend auf den 01.01.2020 wurde die Mutter-Gesellschaft, die aspida Holding GmbH, eingetragen beim Amtsgericht Jena zu HR B 515014, auf die Gesellschaft verschmolzen.

Eine Erhöhung des Stammkapitals fand nicht statt. Die Übernahme erfolgte zu Buchwerten.

Der vorliegende Jahresabschluss erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) in Verbindung mit den Vorschriften der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflegbuchführungsverordnung - PBV).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang.

Die Gesellschaft macht von Ihrem Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Satz 1 PBV Gebrauch, so dass die Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend der Anlage 2 zur PBV gegliedert ist. Die Vorschriften der §§ 266 und 275 HGB sind somit nicht anwendbar.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angaben Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Zur Entwicklung der immateriellen Vermögensgegenstände sowie der Sach- und Finanzanlagen wird auf den Anlagespiegel verwiesen.

Anlagevermögen

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände wurden nicht aktiviert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßigen Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Sonstige Vermögensgegenstände	724.731,78	0,00	506.151,05	0,00

Unter den Forderungen werden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 114 ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 65.000 (Vorjahr: EUR 65.000) ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten solche für Urlaubsverpflichtungen, etwaige Korrekturbeträge zu den erhaltenen Zahlungen aus dem Pflege-Schutzschirm (§ 150 SGB XI) sowie für die Jahresabschlusserstellung.

Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen

zur Finanzierung des Sachanlagevermögens

Der Posten in Höhe von ursprünglich EUR 275.000 wird analog zum Anlagevermögen entsprechend der geschätzten Nutzungsdauer von 10 Jahren gewinnerhöhend aufgelöst.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2022	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	365.484,71	84.959,25	392.327,22	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	41.324,03	41.324,03	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	764.493,57	130.544,43	633.949,14	0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter betragen TEUR 582.

	31.12.2021	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	477.286,47	84.959,25	392.327,22	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	76.274,05	76.274,05	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	706.562,41	82.022,45	624.539,96	0,00

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine nicht in der Bilanz ausgewiesenen oder vermerkten finanziellen Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 115 Mitarbeiter beschäftigt.

Nachtragsbericht

Nach Abschluss des Geschäftsjahres sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2022 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von

€ 117.215,33 ab. Der nach Verrechnung mit dem Verlustvortrag verbleibende Betrag in Höhe von EUR 79.005,27 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Geschäftsführung

Die Gesellschaft wurde vertreten durch:

Herrn Sebastian Thieswald, Dipl.-Pflegewirt (FH)

Bürgel, den 31. Juli 2023

gez. Sebastian Thieswald

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31. Juli 2023