Dirk Steinhoff Golf GmbH

Kissenbrück

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Inhaltsverzeichnis

I.	Bilanz - Aktiva
II.	Bilanz - Passiva
III.	Anhang
IV.	Angaben zu Buchführung, Bilanzierung und Bewertung
V.	Angaben zu Posten der Bilanz und der GuV
VI.	Sonstige Angaben des Anhanges

Bilanz zum 31.12.2006

Dirk Steinhoff Golf GmbH, Kissenbrück

Aktiva

	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte, ähnliche Rechte und Werte, Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.314,00	3.314,00	5.208,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	53.158,00		58.399,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	11.007,00		13.097,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	135.211,04	199.376,04	152.926,04
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau			1.415,85
III. Finanzanlagen
1. Sonstige Ausleihungen	255.645,94	255.645,94	275.645,96
Anlagevermögen insgesamt		458.335,98	506.691,85
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	5.203,89	5.203,89	7.888,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	48.456,25		-151.301,75
2. Sonstige Vermögensgegenstände	1.538,46	49.994,71	6.353,89
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	39.405,14	39.405,14	4.361,08
Umlaufvermögen insgesamt		94.603,74	-132.698,13
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.792,00	2.048,00
Summe der Aktiva		554.731,72	376.041,72
Passiva
	Geschäftsjahr		Vorjahr EUR
	EUR	EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn/Bilanzverlust
1. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	112.031,24		86.161,88
2. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	59.496,09	171.527,33	25.869,36
Eigenkapital insgesamt		197.091,92	137.595,83
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	24.057,06		1.000,00
2. Sonstige Rückstellungen	5.253,38		11.979,38
Rückstellungen insgesamt		29.310,44	12.979,38
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	64.000,00		127.353,72
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	110.863,36		98.112,79
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 110.863,36
Verbindlichkeiten insgesamt		174.863,36	225.466,51
D. Rechnungsabgrenzungsposten		153.466,00
Summe der Passiva		554.731,72	376.041,72

Angaben zu Buchführung, Bilanzierung und Bewertung vom 01.01.2006 bis 31.12.2006

Dirk Steinhoff Golf GmbH, Kissenbrück

1. Angaben zur Buchführung

Das Unternehmen ist nach § 238 HGB buchführungspflichtig. Diese Verpflichtung gilt nach § 140 AO auch für steuerliche Zwecke. Es wird ein Jahresabschluss nach handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Anhand einer Überleitungsrechnung nach § 60 EStDV wird ausgehend vom Gewinn laut GuV unter Berücksichtigung der nicht abzugsfähigen Betriebsaufwendungen und der steuerfreien Betriebseinnahmen das zu versteuernde Ergebnis ermittelt.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, haben wurde dieses Wahlrecht zu Gunsten der Angabe in der Bilanz bzw. der Gewinn- und Verlustrechung ausgeübt.

2. Angaben zu Bilanzierung und Bewertung

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

2.1. Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre zugrunde gelegt.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden überwiegend linear im Rahmen der steuerlich zulässigen Sätze abgeschrieben.

2.2. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Für Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung der Vorräte erfolgt verlustfrei.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

2.3. Rückstellungen

Die Rückstellungen (Steuerrückstellungen und Sonstige Rückstellungen) werden so bemessen, daß sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

2.4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Angaben zu Posten der Bilanz und der GuV vom 01.01.2006 bis 31.12.2006

1. Angaben zu Posten der Bilanz

1.1. Anlagevermögen

Die Aufgliederung der Anlagenposten ist in der Liste Anlagen-Einzelnachweis dargestellt.

1.2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Aufgliederung der Forderungen nach Restlaufzeit ist im Forderungenspiegel dargestellt.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind folgende Forderungen gegenüber Gesellschaftern enthalten.

Gesellschafter	Forderungen Euro
Dirk Steinhoff	22.334,76
Summe	22.334,76

1.3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Der Posten enthält ein Disagio in Höhe von 1792 Euro.

1.4. Eigenkapital/Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuß für das Geschäftsjahr 2006 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

1.5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden um 2.900 Euro für Jahresabschlussarbeiten 2006 erhöht.

1.6. Verbindlichkeiten

Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten nach Laufzeit ist im Verbindlichkeitenspiegel dargestellt Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind nicht vorhanden.

1.6.1. Gesamtbetrag der gesicherten Verbindlichkeiten

Bei der Verbindlichkeit aus Lieferungen von Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen, Halbfabrikaten und Waren bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.

1.7. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

2. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

2.1. Aufgliederung der Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse untergliedern sich wie folgt:

	Euro
Erlöse Golfsport	682.898
Erlöse Werbung	14.010
Erlöse Gastronomie	262.548
Summe:	959.456

2.2. Sonstige betriebliche Erträge

Es bestehen keine angabepflichtigen Sachverhalte.

2.3. Abschreibungen

Es liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.

2.4. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Es bestehen keine angabepflichtigen Sachverhalte.

2.5. Erträge aus Beteiligungen

Es liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.

2.6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinserträgen sind 7.670,00 Euro Zinsen für das Gesellschafterdarlehn an Herrn Dirk Steinhoff ausgewiesen.

2.7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Es liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.

Sonstige Angaben des Anhanges vom 01.01.2006 bis 31.12.2006

1. Sonstige Angaben

1.1. Angaben über Arbeitnehmer

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)	Anzahl
Arbeitnehmer und Angestellte	10
Aushilfen	8
Auszubildende	1
Gesamt	19

1.2. Angaben zu den Organen der Gesellschaft

•

Zum Geschäftsführern war während des gesamten Geschäftsjahres bestellt:

•	Herr Dirk Steinhoff

•

Der Geschäftsführer ist befugt, die Gesellschaft allein zu vertreten. Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterbleibt die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer.