Kühlmuss & Grabbe GmbH

Detmold

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktiva

				2005
		€	€	€
A.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögens-
	gegenstände		1.565,00	2,00
II.	Sachanlagen		867.984,09	762.310,67
III.	Finanzanlagen		6.646,80	6.646,80
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte		650.907,21	777.569,85
II.	Forderungen und sonstige
	Vermögensgegenstände		1.111.396,87	842.734,99
III.	Kassenbestand		8.196,61	5.494,72
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		5.043,71	7.439,46

D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		28.271,82	0,00
			2.680.012,11	2.402.198,49

Passiva

				2005
		€	€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	76.693,78		76.693,78
II.	Kapitalrücklage	323.306,22		323.306,22
III.	Verlustvortrag	-142.600,50		-179.410,33
IV.	Jahresfehlbetrag/-überschuss	-285.671,32		36.809,83

V.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	28.271,82		0,00

			0,00	257.399,50
B.	Rückstellungen		30.300,00	55.743,00
C.	Verbindlichkeiten		2.649.712,11	2.089.055,99
	- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
	€ 2.612.614,69; Vorjahr € 2.027.158,89 -
	- davon aus Steuern:
	€ 45.224,85; Vorjahr € 38.587,05 -
	- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit:
	€ 792,03; Vorjahr € 48.722,40 -
			2.680.012,11	2.402.198,49

Anhang zum 31. Dezember 2006

I.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß §267 Abs.1 HGB auf. Entsprechend dem Wahlrecht in §264 Abs.1 S.3 HGB wird auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet. Von den weiteren Erleichterungen gem. §§274 a und 288 HGB wird Gebrauch gemacht.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Als Nutzungsdauer werden drei Jahre zugrunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden auf der Grundlage der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der Gegenstände nach linearer und teilweise degressiver Methode vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu €410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Soweit es sich bei geringwertigen Wirtschaftsgütern um Rehabilitationsmittel handelt, erfolgt eine planmäßige Abschreibung über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko ist durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Kühlmuss & Grabbe GmbH, Detmold

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Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

II.

1.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind kurzfristige Forderungen an Gesellschafter in Höhe von T€34 enthalten. Die Forderungen werden mit 6,5% p. a. verzinst.

Sonstige Angaben

Das im Handelsregister eingetragene Kapital der Gesellschaft beträgt DM150.000,00.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

Frau Ingrid Grabbe, Kauffrau

Herr Günter Grabbe, Orthopädieschuhmachermeister

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft einzeln.

Detmold, den 23. Mai 2007

Ingrid Grabbe

Günter Grabbe