2. Holsteiner Asset Management GmbH

Geesthacht

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	708.055,83	625.886,25
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6,00	6,00
II. Sachanlagen	47.047,00	56.976,00
III. Finanzanlagen	661.002,83	568.904,25
B. Umlaufvermögen	126.297,46	129.430,54
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	108.580,79	78.269,05
1. eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen	10.000,00	10.000,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.716,67	51.161,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.045,37	3.681,67
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.232.923,38	1.289.335,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.069.322,04	2.048.333,81

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	375.000,00	375.000,00
II. Verlustvortrag	1.664.335,35	1.646.924,20
III. Jahresüberschuss	56.411,97	-17.411,15
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.232.923,38	1.289.335,35
B. Rückstellungen	288.043,85	277.511,37
C. Verbindlichkeiten	1.781.278,19	1.770.822,44
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	56.934,30	65.858,82
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.069.322,04	2.048.333,81

Anhang

2. Holsteiner Asset Management GmbH, Geesthacht

Allgemeine Hinweise

Das Unternehmen ist unter der Firma 2. Holsteiner Asset Management GmbH mit Sitz in Geesthacht im Handelsregister von Lübeck unter der Handelsregisternummer 14374 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Änderungen in der Form der Darstellung gegenüber dem Vorjahresabschluss, die über die durch die Umstellung auf das BilRUG hinausgehenden Änderungen vorgenommen wurden, haben sich auf den Jahresabschluss für Zwecke der Offenlegung nicht ausgewirkt.

Aufgrund der gesetzlichen Änderungen durch das BilRUG, das im Geschäftsjahr erstmalig anzuwenden ist, ergaben sich folgende Veränderungen der Darstellungsstetigkeit, die sich auf den zur Offenlegung bestimmten Jahresabschluss ausgewirkt haben:

•	Die bisher im Anhang gegebenen Erläuterungen wurden an die veränderten gesetzlichen Regelungen für kleine Kapitalgesellschaften angepasst. Eine Reihe von Angaben werden aus diesem Grund nicht mehr gemacht, andere - jetzt vorgeschriebene - Erläuterungen dagegen eingefügt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend. Die erstmalige Anwendung des BilRUG hat auf die bisherigen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden keinen Einfluss.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Soweit dies aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderungen erforderlich ist, werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Liegt der sich danach ergebende Buchwert über dem beizulegenden Wert, werden bei voraussichtlich dauernder Wertminderung außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Bei den Finanzanlagen werden

•	Anteilsrechte

zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt, soweit es sich um eine dauerhafte Wertminderung handelt.

Ausleihungen werden grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Ausleihungen sind auf den Barwert abgezinst. Kreditrisiken bei den Ausleihungen wird durch Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert Rechnung getragen, wenn mit einer nachhaltigen Wertminderung zu rechnen ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben im Geschäftsjahr und im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von EUR 90.345,85 (Vj. TEUR 62). Hiervon beruhen EUR 10.000,00 (Vj. TEUR 10) auf ausstehenden Einlagen.

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Um die Überschuldung der Gesellschaft abzuwenden, ist ein Gesellschafter mit Erklärung vom 30.10.2014 in Höhe von TEUR 260 und ein Unternehmen mit Erklärung vom 05.08.2014, mit dem ein Beteiligungsverhältnisbesteht, in Höhe von TEUR 950 bezüglich seiner bei einer Inanspruchnahme entstehenden Rückgriffsforderungen gegen die Gesellschaft in der Weise im Rang zurückgetreten, dass diese Forderungen nur zu Lasten von Bilanzgewinnen, aus einem Liquidationsüberschuss oder aus dem die sonstigen Verbindlichkeiten der Schuldnerin übersteigendem Vermögen bedient zu werden brauchen.

Verbindlichkeiten

Es bestehen in Höhe von EUR 277.391,77 (Vj. TEUR 273) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben im Geschäftsjahr und im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen in Höhe von TEUR 1 sonstige finanzielle Verpflichtungen.

Im Einzelnen betreffen diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte (in TEUR):

				31.12.2016
	Verpflichtungen			gesamt
	bis	1 Jahr bis	über
	1 Jahr	5 Jahre	5 Jahre
aus Miet- und Leasingverträgen	1	0	0	1
				1

Sonstige Angaben

Vorschüsse und Kredite zugunsten von Mitgliedern der Geschäftsführung

Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurden gewährt (Saldo am Stichtag):

•	Beträge in Höhe von EUR 80.345,76, die auf einem Verrechnungskonto erfasst sind und die jederzeit rückzahlbar sind. Sie werden mit einem Zinssatz von 3,50% p.a. verzinst.

Bei den vorgenannten Forderungen handelt es sich zugleich in voller Höhe um Forderungen gegen Gesellschafter.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr durchschnittlich einen Mitarbeiter beschäftigt.

Geesthacht, den

gez. Die Geschäftsführung

gez. Dr. Reinhard Memmesheimer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 05.09.2017 festgestellt.