ANOVA Institute for Regenerative Medicine GmbH

Offenbach am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	404.651,00	435.352,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	109.362,00	118.475,00
II. Sachanlagen	295.289,00	316.877,00
B. Umlaufvermögen	427.803,77	334.607,41
I. Vorräte	365.684,25	254.826,31
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11.054,63	12.110,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	51.064,89	67.670,59
Summe Aktiva	832.454,77	769.959,41

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	57.899,92	51.406,56
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
III. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
IV. Gewinnvortrag	38.906,56	32.760,19
V. Jahresüberschuss	6.493,36	6.146,37
B. Rückstellungen	7.962,01	4.981,13
C. Verbindlichkeiten	766.592,84	713.571,72
Summe Passiva	832.454,77	769.959,41

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeine Angaben

Die ANOVA Institute for Regenerative Medicine GmbH hat ihren Sitz in Offenbach/Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Offenbach am Main (Reg.Nr. HRB 48892).

Der Aufstellung des vorliegenden Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel und Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, sind einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung/Erläuterungen zur Bilanz und GuV

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die

beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu € 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlich-keiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich

begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen, angesetzt.Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.189,05 €	0,00 €	2.898,12 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	15.865,58 €	0,00 €	9.212,39 €	0,00 €

Unter der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" ist der Erstattungsanspruch aus dem Kostenübernahmevertrag mit dem Institut für Bildgebende Diagnostik ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 25.000,00 ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	31.12.2021	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1Jahr
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	233.992,01 €	118.294,75 €	115.697,26 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	111.008,65 €	111.008,65 €	0,00 €
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (Dr. Stehling)	288.654,33 €	288.654,33 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	120.454,84 €	120.454,84 €	0,00 €

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

(Dr. Stehling) in Höhe von € 108.434,00 € ausgewiesen.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse liegen nicht vor bzw. sind uns nicht bekannt.

Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Am Bilanzstichtag waren im Unternehmen 14 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31.12.2021 schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 6.493,36 € ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von auf neue Rechnung vorzutragen.

Langen, den 22. Dezember 2022

Prof. Dr. Michael K. Stehling

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 22.12.2022.