Dorn Gastronomie GmbH

Erkelenz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

ANHANG zum Jahresabschluss per 31.12.2021

der Dorn Gastronomie GmbH

Erkelenz

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Dorn Gastronomie GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz zum 31. Dezember 2021 entspricht § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Wert bis Euro 800,00 wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und im Jahr der Anschaffung als geringwertige Wirtschaftsgüter abgeschrieben.

Der Ansatz der Forderungen erfolgte mit dem Nennwert. Sonstige Vermögensgegenstände, die aus Ansprüchen von Gesellschaftern resultieren, sind in der Bilanz gesondert mit einem Davon-Vermerk versehen.

Die Rückstellungen wurden entsprechend der Vorschrift des § 249 HGB gebildet und beinhalten folgende Rückstellungen:

Es wurden Rückstellungen für Aufbewahrung gebildet.

Steuerrückstellungen betreffen die Gewerbe- und Körperschaftssteuer.

Die Sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte mit den Rückzahlungsbeträgen. Sonstige Verbindlichkeiten, die aus Ansprüchen von Gesellschaftern resultieren, sind in der Bilanz gem. § 42 Abs. 2 GmbHG gesondert mit einem Davon-Vermerk versehen.

Erkelenz, den

Christian Dorn

Bilanz zum 31.12.2021

Dorn Gastronomie GmbH Hotel- und Gaststättengewerbe, Erkelenz

AKTIVA

	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		1,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		243.764,00
Summe Anlagevermögen		243.765,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		28.136,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	14.151,10
2. sonstige Vermögensgegenstände	197.450,99
- davon gegen Gesellschafter EUR 5.447,48
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 5.447,48		211.602,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		73.347,01
Summe Umlaufvermögen		313.085,10
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		612.085,38
Sonstige Aktiva		4.538,82
		1.173.474,30

PASSIVA

	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00
II. Verlustvortrag		761.640,23
III. Jahresüberschuss		124.554,85
nicht gedeckter Fehlbetrag		612.085,38
Summe Eigenkapital		0,00
B. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	63.568,97
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 63.568,97
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	1.236,49
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.236,49
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	29.918,80
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 29.918,80
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.067.892,67
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 755.009,73
- davon aus Steuern EUR 3.821,46
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 26.774,45
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 1.041.118,22		1.162.616,93
Sonstige Passiva		10.857,37
		1.173.474,30