Doc's Pflegedienst GmbH

Kelkheim (Taunus)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	68.452,00	80.288,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00	2,00
II. Sachanlagen	68.450,00	80.286,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	16.990,00	21.436,00
2. Fahrzeuge	51.460,00	58.850,00
B. Umlaufvermögen	721.600,09	580.762,73
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	209.051,26	159.788,63
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	188.617,65	142.535,43
2. sonstige Vermögensgegenstände	20.433,61	17.253,20
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	512.548,83	420.974,10
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.919,37	10.873,01
Aktiva	802.971,46	671.923,74

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	401.258,89	369.164,30
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	144.164,30	86.370,94
III. Jahresüberschuss	232.094,59	257.793,36
B. Rückstellungen	120.167,69	160.041,85
1. Steuerrückstellungen	22.429,84	61.070,32
2. sonstige Rückstellungen	97.737,85	98.971,53
C. Verbindlichkeiten	279.024,88	140.197,59
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.799,08	7.688,16
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3.529,08	7.058,16
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.077,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3.077,23
3. sonstige Verbindlichkeiten	272.148,57	132.509,43
davon aus Steuern	101.697,17	12.975,73
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.679,14
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	272.148,57	132.509,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten	2.520,00	2.520,00
Passiva	802.971,46	671.923,74

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.176.067,29	965.551,80
2. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	37.398,16	27.975,61
3. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	627.822,31	623.514,44
4. sonstige betriebliche Erträge	67.424,91	66.631,11
5. Materialaufwand	179.357,73	164.534,93
a) Lebensmittel	21.208,44	22.172,31
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	2.316,33	1.439,56
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	155.832,96	140.923,06
6. Personalaufwand	1.229.026,40	1.005.321,95
a) Löhne und Gehälter	1.036.561,43	856.418,32
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	192.464,97	148.903,63
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen	1.153,07	560,27
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	124.600,93	108.658,85
9. Mieten, Pacht, Leasing	76.596,16	73.207,81
10. Abschreibungen	25.638,40	29.933,63
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	25.638,40	29.933,63
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	27.711,40	20.725,50
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	12.379,98	22.960,59
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	9,64	187,58
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	163,65	163,65
15. Jahresüberschuss	232.094,59	257.793,36

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Erläuterungen
Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Der Ansatz und die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgten nach den für alle Kaufleute geltenden Grundsätzen der §§ 238-263 HGB sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß den §§ 264-335 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden bleiben gegenüber dem Vorjahr unverändert. Eine Änderung hat durch die erstmalige Anwendung des Bilanzmodernisierungsgesetzes nicht stattgefunden. Daher mussten die Vorjahreswerte nicht nach Art. 67 Abs. 8 EGHGB angepasst werden. Die Vorschriften des Bilanzmodernisierungsgesetzes sind erstmals in dem Kalenderjahr 2010 angewandt worden.

Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten (Rechnungspreise zuzüglich Nebenkosten / abzüglich Skonti), vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die zugegangenen beweglichen Anlagegüter werden pro rata termporis abgeschrieben. Die Nutzungsdauer bei Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen drei und zehn Jahren.

Bei den Vorräten werden Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu durchschnittlichen Einstandspreisen unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Geschäftsführung

Zur Geschäftsführung war im Geschäftsjahr 2022 Herr Dr. Bojidar Rizov ganzjährig bestellt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen Verpflichtungen aus Miet- oder Leasingverträgen in Höhe von 73.787,28 €, welche nicht in der Bilanz ausgewiesen sind. Mit der Inanspruchnahme ist im Kalenderjahr 2023 zu rechnen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor, welche in dieser Form bereits in der Gesellschafterversammlung vom 19.04.2024 über die Gewinnverteilung getroffen wurde.

Der Jahresüberschuss für das Kalenderjahr 2022 beträgt 232.094,59 EUR.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Gewinnvortrags in Höhe von 344.164,30 EUR ergibt sich ein Betrag von 576.258,89 EUR, der zu verwenden ist.

Für das Fiskaljahr 2022 wird eine Gewinnausschüttung in Höhe von 200.00,00 EUR beschlossen.

Auf neue Rechnung werden so dann 376.258,89 EUR vorgetragen.

Kelkheim, den 19.04.2024

Dr. Bojidar Rizov
-Geschäftsführung-

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.04.2024 festgestellt.