MVZ DaVita Falkensee GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	43.384,00	54.491,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.875.310,00	3.552.188,00
	2.918.694,00	3.606.679,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	84.381,00	107.274,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	260.242,00	289.914,00
	344.623,00	397.188,00
	3.263.317,00	4.003.867,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	19.237,17	12.880,77
	19.237,17	12.880,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	303.235,83	227.900,64
2. Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen	144.170,11	0,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	12.924,26	7.223,60
	460.330,20	235.124,24
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.256,09	7.422,84
	482.823,46	255.427,85
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.679.793,78	1.000.954,49
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckter Verlustvortrag EUR 1.000.954,49 (i. Vj. EUR 394.852,19)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckter Jahresfehlbetrag EUR 678.839,26 (i. Vj. EUR 606.102,30)
	5.425.934,24	5.260.249,34

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag soweit durch Eigenkapital gedeckt	-25.000,00	-25.000,00
-- Verlustvortrag gesamt EUR 1.025.954,49 (i. Vj. EUR 419.852,19)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt EUR 1.000.954,49 (i. Vj. EUR 394.852,19) (vgl. Posten C. der Aktivseite)
III. Jahresfehlbetrag, soweit durch Eigenkapital gedeckt	0,00	0,00
-- Jahresfehlbetrag gesamt EUR 678.839,26,04 (i. Vj. EUR 606.102,30)
-- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt EUR 678.839,26 (i. Vj. EUR 606.102,30) (vgl. Posten C. der Aktivseite)
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	104.515,09	80.846,56
	104.515,09	80.846,56
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	32.511,46	71.378,27
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.273.738,63	5.088.070,74
3. Sonstige Verbindlichkeiten	15.169,06	19.953,77
	5.321.419,15	5.179.402,78
	5.425.934,24	5.260.249,34

Amtsgericht Hamburg, HRB 151231

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2021

Allgemeine Angaben

Die MVZ DaVita Falkensee GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und unter Berücksichtigung des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt teilweise die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Abs. 1 HGB in Anspruch.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die nach den gesetzlichen Vorschriften zu den Posten der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzugeben sind, sind aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft hat von ihrem Wahlrecht, als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger nutzungsbedingter Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden nach der linearen Methode unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zweiundzwanzig Jahren berechnet. Bei Zugängen von beweglichen Sachanlagen wird die zeitanteilige Jahresabschreibung angesetzt.

Der Geschäfts- oder Firmenwert wird über sieben Jahre abgeschrieben, da im Rahmen des Erwerbs konzeptionell von einer entsprechenden Nutzungsdauer ausgegangen wurde.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen, die sonstigen Vermögensgegenstände und die liquiden Mittel werden zum Nominal- bzw. Nennwert oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von TEUR 1.680 auf, der auf die Abschreibung auf den Geschäfts- oder Firmenwert in Höhe von TEUR 677 p.a. und nahezu vollständige Fremdfinanzierung der Gesellschaft (Stammkapital in Höhe von TEUR 25 ) zurückzuführen ist. Die Fremdfinanzierung der Gesellschaft erfolgt im Wesentlichen über ein unbefristetes Darlehen der mittelbaren Gesellschafterin in Höhe von EUR 4,9 Mio. Die Liquidität der Gesellschaft ist durch die Einbindung in das konzerninterne Cashpooling gesichert. Die Geschäftsführung geht von der Unternehmensfortführung aus.

In den sonstigen Rückstellungen sind insbesondere Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 50 (Vorjahr TEUR 33), Rückstellungen für Personalkosten in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr TEUR 29), sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten in Höhe von TEUR 14 (Vorjahr TEUR 19) enthalten.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 5.274 (Vorjahr TEUR 5.088) sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr TEUR 192) und der DaVita Germany GmbH in Höhe von TEUR 5.273 (Vorjahr TEUR 4.893) enthalten. Sämtliche Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren wie im Vorjahr aus sonstigen Verbindlichkeiten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer in Höhe von TEUR 8 (Vorjahr TEUR 8) sowie Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr TEUR 11).

Alle Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen werden periodenfremde Erträge aus der Auflösung von im Vorjahr gebildeten Rückstellungen in Höhe von TEUR 31 ausgewiesen.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten solche an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 190 (Vorjahr TEUR 190).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen betragen TEUR 776 (Vorjahr TEUR 878) und resultieren aus vorhandenen Mietverträgen.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2021 waren durchschnittlich beschäftigt:

―	Angestellte: 14
―	Gewerbliche Mitarbeiter: 0
―	Aushilfen: 0

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft sind/waren bestellt:

―	Dr. Bernd Uhlmann, Geschäftsführer, Bremen (bis 31.12.2021)
―	Prof. Dr. med. Werner Kleophas, Arzt, Düsseldorf
―	Tobias Große Wentrup, Geschäftsführer, Hamburg

Alleinige Gesellschafterin ist die DaVita Deutschland AG, Hamburg.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. mit Sitz in Denver, Colorado, USA, die den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der DaVita HealthCare Partners Inc. ist bei der amerikanischen Securities and Exchange Commission (SEC) unter der Nummer 1-14106 einzureichen.

Das negative Jahresergebnis von TEUR 679 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Nachtragsbericht

Im Jahr 2022 erwartet die Geschäftsführung entsprechend der Hochrechnung der Ergebnisse vor Steuern zum 30. September 2022 eine leicht rückgängige Entwicklung der Ergebnisse. Neben den weiterhin existenten Auswirkungen der COVID-19-Pandemie sowie der Ukraine Krise wirken sich eine ansteigende Inflation sowie etwaige Verzögerungen in den Lieferketten auf die Beschaffungsseite aus. Eine Anpassung der Vermögensgegenstände und Schulden zum 31. Dezember 2021 ist aufgrund der vorgenannten Umstände nicht erforderlich.

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 16. Dezember 2022 festgestellt.

Hamburg, den 2. Dezember 2022

Tobias Große Wentrup, Geschäftsführung

Prof. Dr. med. Werner Kleophas