Kranken- und Altenpflege Geißler GmbH

Schweinfurt

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	17.196,00	16.908,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1,00
II. Sachanlagen	17.195,00	16.907,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	17.194,00	16.906,00
2. Fahrzeuge	1,00	1,00
B. Umlaufvermögen	837.647,03	726.561,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	512.110,27	430.917,78
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	374.504,50	204.346,53
2. Forderungen gegen den Träger der Einrichtung / den Krankenhausträger	0,00	131,20
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	110.509,21	117.896,21
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	110.509,21	117.896,21
4. Forderungen aus öffentlicher Förderung	0,00	3.239,64
5. sonstige Vermögensgegenstände	27.096,56	105.304,20
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	325.536,76	295.643,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	66.362,97	64.264,95
Aktiva	921.206,00	807.734,10
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	432.944,85	503.500,07
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	477.500,07	477.500,07
1. andere Gewinnrücklagen	477.500,07	477.500,07
III. Bilanzverlust	70.555,22	0,00
B. Rückstellungen	172.820,00	138.694,83
1. Steuerrückstellungen	0,00	18.794,83
2. sonstige Rückstellungen	172.820,00	119.900,00
C. Verbindlichkeiten	315.441,15	165.539,20
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	56.594,21	42.944,01
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	56.594,21	42.944,01
2. sonstige Verbindlichkeiten	258.846,94	122.595,19
davon aus Steuern	18.450,39	21.991,06
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	258.846,94	122.595,19
Passiva	921.206,00	807.734,10

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	2.833.005,58	2.532.396,44
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	728.950,29	700.846,35
3. Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen	17.163,62	16.857,00
4. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	910.732,30	846.774,12
5. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	3.392,30	1.057,65
6. sonstige betriebliche Erträge	215.055,04	353.729,52
7. Materialaufwand	772.988,91	705.033,73
a) Lebensmittel	229.094,94	187.497,50
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	141.125,14	138.430,96
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	402.768,83	379.105,27
8. Personalaufwand	2.696.144,99	2.392.873,08
a) Löhne und Gehälter	2.238.137,28	1.986.641,41
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	458.007,71	406.231,67
davon Aufwendungen für Altersversorgung	6.550,60	5.572,48
9. Steuern, Abgaben, Versicherungen	181.194,88	142.612,96
10. Mieten, Pacht, Leasing	856.610,00	823.278,11
11. Abschreibungen	7.476,29	12.723,09
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	7.476,29	12.723,09
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	26.571,72	16.410,49
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.096,58	5.791,58
davon sonstige Zinsen und ähnliche Erträge von verbundenen Unternehmen	5.955,12	5.589,31
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	48,36	5.841,41
15. Jahresüberschuss	79.444,78	257.532,97
16. Entnahmen aus Gewinnrücklagen	-150.000,00
a) Entnahmen aus anderen Gewinnrücklagen	-150.000,00
17. Einstellungen in Gewinnrücklagen		257.532,97
a) Einstellungen in andere Gewinnrücklagen		257.532,97
18. Bilanzverlust	70.555,22	0,00

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB und entsprechend Art. 75 Absatz 1, Satz 1 EGHGB unter Zugrundelegung der Vorschriften zum Handelsgesetzbuch in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes vom 17. Juli 2015 (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Kranken- und Altenpflege Geißler GmbH hat ihren Sitz in Schweinfurt und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Schweinfurt (HRB 3808).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Buchführung wird nach dem System der doppelten kaufmännischen Buchführung gemäß § 3 (1) PBV durch elektronische Datenverarbeitung erstellt.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der PBV aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflegebuchführungsverordnung (PBV).

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, soweit zulässig vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Drohende Ausfallrisiken werden durch Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel (Anlage 3 a) dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr belaufen sich auf € 110.509,21 (Vorjahr: € 117.896,21).

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände enthalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 0,00 (Vorjahr: € 131,20).

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 26.000,00 und entspricht dem im Handelsregister eingetragenen Betrag. Das Stammkapital ist in voller Höhe einbezahlt. Der Jahresüberschuss in Höhe von € 79.444,78 wird in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag (Vorjahr)	Gliederung nach der Restlaufzeit (Vorjahr)
	€	bis 1 Jahr €	über 1 Jahr €
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	56.594,21	56.594,21	0,00
	(42.944,01)	(42.944,01)	(0,00)
2. sonstige Verbindlichkeiten	258.846,94	258.846,94	0,00
	(122.595,19)	(122.595,19)	(0,00)
gesamt:	315.441,15	315.441,15	0,00
	(165.539,20)	(165.539,20)	(0,00)

Haftungsverhältnisse

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in Höhe von nominal € 1.105.000,00. Die Gesellschaft geht von einem geringen Risiko der Inanspruchnahme aus.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft hat diverse Miet- und Leasingverträge für Grundstücke sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung abgeschlossen, deren Kündigungstermine zwischen 2023 und 2039 liegen. Infolge der am Bilanzstichtag bestehenden kurzfristig nicht kündbaren Verträge summieren sich die in den folgenden Jahren zu zahlenden Beträge wie folgt:

	€
2023	874.118,69
2024	831.749,10
2025	658.461,00
Folgejahre 2026 - 2039	9.108.710,50
	11.473.039,29

In den sonstigen finanziellen Verpflichtungen sind Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 206.741,04 enthalten.

4. sonstige Angaben

Vorschüsse und Kredite wurden der Geschäftsführung nicht gewährt.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 89,75.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Frank

Günther und Thomas Geißler, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2023 festgestellt.