Zeilmann Logistik- und Handelsgesellschaft mbH

Ahorntal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen	28.618,00	36.421,00
I. Sachanlagen	28.618,00	36.421,00
B. Umlaufvermögen	717.311,37	409.465,75
I. Vorräte	216.589,85	220.744,54
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	494.058,35	155.909,48
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	6.663,17	32.811,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten	850,78	4.165,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen		40.694,09
Summe Aktiva	746.780,15	490.745,84

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital	210.931,60	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	65.694,09	32.238,55
III. Jahresüberschuss	251.625,69	-33.455,54
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		-40.694,09
B. Rückstellungen	63.980,77	5.200,00
C. Verbindlichkeiten	471.867,78	484.045,84
D. Rechnungsabgrenzungsposten		1.500,00
Summe Passiva	746.780,15	490.745,84

Anhang

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches i. d. F. des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetztes (BilMoG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Bei der Gesellschaft handelt es sich gem. § 267 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Gem. § 284 Abs. 1 HGB sind im Anhang diejenigen Angaben zu machen, die zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung vorgeschrieben oder im Anhang zu machen sind, weil sie in Ausübung eines Wahlrechtes nicht in der Bilanz oder in der Gewinn- und Verlustrechnung aufgenommen wurden. Nachfolgend ist berichtet, wenn Angaben zu folgenden Bilanzierungsgrundsätzen zu machen sind.

Sofern hierfür ein Wahlrecht besteht, werden Angaben im Anhang und nicht in der Bilanz oder Gewinn- und Verlustrechnung gemacht.

Von der den größenabhängigen Erleichterungen nach § 274a HGB, § 276 HGB und § 288 Abs. 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde Gebrauch gemacht.

Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden:

Die Bilanz wurde nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB in Kontoform aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie in den Vorjahren die Gliederung nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Da für eine klare und übersichtliche Darstellung aller geforderten Informationen der Raum in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nicht ausreichend ist, werden die Ausweiswahlrechte im Anhang dargestellt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind und deren Anschaffungskosten 800 Euro nicht übersteigen, wurden im Geschäftsjahr in voller Höhe als Betriebsausgaben abgezogen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurde diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch einen pauschalen Abschlag auf den Forderungsbestand berücksichtigt. Einzelwertberichtigungen wurden nicht gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden Steuern.

Für passive latente Steuern wurde keine entsprechende Rückstellung gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausgewiesen. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt. Alle Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 HGB).

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bilanzierungs- oder Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.

Bewertungsvereinfachungen nach § 240 Abs. 4 HGB oder § 256 S. 1 HGB wurden nicht angewandt.

Gliederung und Bewertung der Bilanz- und GuV-Posten entsprechen den gesetzlichen Vorschriften. Einzelheiten sind dem beigefügten Erläuterungsbericht zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zu entnehmen.

Verbindlichkeiten

	Gesamtbetrag	Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten	166.149,07	166.149,07	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	44.230,24	44.230,24	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	261.488,47	261.488,47	0,00	0,00
Gesamtsumme:	471.867,78	471.867,78	0,00	0,00

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden: Grundschuld, Eigentumsvorbehalte, Sicherungsübereignung.

Weitere Pflichtangaben nach § 285 HGB

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen:

Mit einer Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Matthias Zeilmann, Frau Miriam Zeilmann

Angaben betreffend die Gesellschafter gem. § 42 Abs. 3 GmbHG

Zwischen der Gesellschaft und den Gesellschaftern bestehen zum Bilanzstichtag Darlehens- und Verrechnungskonten zu Gunsten der Gesellschaft in Höhe von € 83.256,17.

Angaben zu Investmentvermögen

Die Gesellschaft hält keine Anteile oder Anlageaktien eines inländischen Investvermögens i.S. des § 1 InvG.

Anteilsbesitz nach § 285 Nr. 11 und 11a HGB

Angaben nach § 285 Nr. 11 und Nr. 11a sind nicht zu machen.

Ergebnisverwendung und Rücklagenbildung

Der Jahresabschluss wurde ohne Gewinnverwendung aufgestellt. Der enthaltene Gewinnvortrag beträgt € 0,00.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung folgende Verwendung des Jahresergebnisses vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 251.625,69 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Ausschüttungssperre

Der Gesamtbetrag, der gem. § 268 (8) HGB der Ausschüttungssperre unterliegt, beträgt € 0,00.

Ahorntal, den 23.05.2024

gez. Matthias Zeilmann, Geschäftsführer

gez. Miriam Zeilmann, Geschäftsführerin

Der Jahresabschluss wurde am 23.05.2024 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.

Das Unternehmen hat im Wirtschaftsjahr durchschnittlich 12 Arbeitnehmer beschäftigt.