AWO-Sozialdienst Rostock gemeinnützige GmbH

Rostock

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Lagebericht

Wirtschaftsbericht

1. Einleitung

Das Gesamtergebnis der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH stellt sich für das Jahr 2006 positiv dar. Es konnte eine erhebliche Steigerung gegenüber dem Vorjahr erzielt werden.

Die Auslastungen in den Altenpflegeheimen, den psychosozialen Einrichtungen, dem Schwerstpflegeheim und in den Kindertagesstätten waren auch in diesem Jahr sehr gut. Wie bereits in den Vorjahren lag die Pflegestufenstruktur in den Einrichtungen der stationären Altenhilfe über der verhandelten und im Entgelt berücksichtigten Struktur. Die eingeleiteten Maßnahmen der Vorjahre führten im Jugendhilfeverbund zu einer Stabilisierung der Auslastung dieses Bereiches. In der Mutter-Kind-Klinik entstanden auch in diesem Jahr Einnahmeverluste durch eine zu geringe Kurbelegung.

Insgesamt resultiert das sehr gute Ergebnis der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH aus einer konsequenten Mittelbewirtschaftung, dem gezielten auslastungsabhängigen Personaleinsatz sowie der Verhandlung kostendeckender Leistungsentgelte.

2. Darstellung des Geschäftsverlaufes

Rahmenbedingungen

Die gesetzlichen Rahmenbedingungen haben sich im Geschäftsjahr 2006 gegenüber dem Vorjahr für die Angebote der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH nicht verändert. Im Bereich der Kindertagesstätten wurde in der Hansestadt Rostock das Kindertagesförderungsgesetz von Mecklenburg-Vorpommern (KiföG) umgesetzt. Das Schiedsstellenverfahren nach § 78g SBB VIII über die Festsetzung der Entgelte für das Jahr 2005 wurde zu Gunsten der Träger entschieden.

Für die zuwendungsfinanzierten Einrichtungen sowie Projekte ist ein Eigenanteil von bis zu zehn Prozent der förderfähigen Aufwendungen zu erbringen.

Ausgabeverhalten der Kostenträger

Die Verhandlungen leistungsgerechter Entgelte nehmen immer mehr Zeit in Anspruch. Die Ausgaben sind detailliert nachzuweisen und werden auf ihre Förderfähigkeit seitens des Kostenträgers geprüft. Teilweise finden Aufwendungen für die zentrale Verwaltung, Mitgliedsbeiträge usw. keine Berücksichtigung in der Berechnung des Entgeltes. Damit werden die Möglichkeiten für die Ausgestaltung der vorgehaltenen Angebote eingeschränkt.

Der Jugendhilfeverbund musste sich wie in den Vorjahren mit einem Überangebot an Einrichtungen der Erziehungshilfe in der Hansestadt Rostock auseinandersetzen. Das umfangreiche Leistungsangebot der Träger steht nicht im Verhältnis zur Nachfrage durch den Kostenträger. Eingeleitete Maßnahmen der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH, wie die Qualitätssteigerung, die Öffentlichkeitsarbeit sowie die Intensivierung der Kooperationsbeziehungen zum öffentlichen Jugendhilfeträger sicherten die Fortführung der Angebote der dezentralen Wohngruppen und der Tagesgruppe.

Da sich die Beantragung von Mutter-Kind-Kuren weiterhin schwierig gestaltete, blieb auch die Auslastung für das Jahr 2006 unter den Erwartungen des Unternehmens.

Die derzeit als angespannt beschriebene Haushaltssituation der Hansestadt Rostock führte zu Kürzungen der beantragten Mittel für zuwendungsfinanzierte Einrichtungen. Der Oberbürgermeister und die Bürgerschaft der Hansestadt Rostock erklärten einvernehmlich gemäß § 27 Abs. 3 der Gemeindehaushaltsverordnung Mecklenburg-Vorpommern eine Mittelfreigabe in Höhe von 90 Prozent der zur Verfügung stehenden Ausgaben. Auf dieser Grundlage wurden zum Jahresende die endgültigen Zuwendungsbescheide ausgereicht. Die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH legte gegen diese Bescheide Widerspruch ein. Die Verfahren dauern noch an.

Entwicklung der Unternehmensbereiche und Auslastungsgrad

Bereich stationäre Altenpflege:

In dem Bereich der stationären Altenpflege konnte ein sehr gutes Ergebnis erzielt werden. Vergleichend zum Vorjahr sind erhöhte Aufwendungen für das Personal, die Verwaltungsumlage sowie die Betriebskosten zu verzeichnen. Damit war ein Erreichen des Vorjahresergebnisses nicht möglich. Insgesamt konnten die positiven Ergebnisse der Pflegeheime Seniorenzentrum Stadtweide und "Haus am Bodden" in Ribnitz- Damgarten durch eine höhere Pflegestufenstruktur sowie gute Auslastungen erzielt werden.

Die Situation bei der Neueinstellung von Fachkräften hat sich wie bereits in den vergangenen Jahren nicht verändert. Es ist weiterhin problematisch, geeignetes Fachpersonal zu finden. Auf Grund der demographischen Entwicklung ist von einer Verschärfung der Personalsituation in den kommenden Jahren auszugehen. Der Bedarf an Pflege wird weiter zunehmen. Zur Sicherstellung des eigenen Fachkräftebedarfes wurde die Ausbildung von Altenpflegeschülern in diesem Jahr erweitert. Entsprechend der Vereinbarung aus dem Tarifvertrag für Auszubildende erhielten erstmals alle Auszubildenden mit erfolgreichem Berufsabschluss das Angebot auf einen Arbeitsplatz in eine stationäre Pflegeeinrichtung des Unternehmens.

Mit dem Beschluss der Fortführung des Konzeptes des Betreuten Wohnens im Seniorenzentrum Stadtweide erfolgte wieder die vollständige Vermietung der acht Wohneinheiten. Damit konnte das Ergebnis zum Vorjahr verbessert werden. Langfristig ist nicht von einer weiteren Ergebnisverbesserung auszugehen, da der an den AWO Kreisverband Rostock e.V. zu zahlende Mietzins nicht vollständig auf die Mieter umgelegt wird (Anpassung des Mietzinses an vergleichbare Objekte).

Bereich ambulante Pflegedienste:

Der ambulante Pflegedienst schließt insgesamt mit einem negativen Ergebnis ab, das gegenüber dem Vorjahr jedoch eine deutliche Verbesserung darstellt. Ursache hierfür ist die Leistungserweiterung zur Versorgung und Betreuung der Mieter der Wohngemeinschaft für demenziell erkrankte Menschen. Insgesamt ist jedoch ein weiterer Rückgang der Anzahl der Patienten zu verzeichnen. Die umgesetzte Öffentlichkeitsarbeit und Akquise neuer Patienten führte noch nicht zum angestrebten Ergebnis. Die konzeptionelle Weiterentwicklung des Bereiches soll zu einer Verbesserung der Ertragslage führen.

Das Ergebnis des Geschäftsjahres 2006 für die Vermietung der Wohngemeinschaft ist negativ, verursacht durch die noch nicht vollständige Belegung der Wohneinheiten während der Ingangsetzung bzw. Bekanntmachung des Angebotes. Weiterhin erfolgte in dieser Phase der erste Auszug eines Mieters, dessen besonders hoher Pflegeaufwand den Umzug in eine stationäre Pflegeeinrichtung notwendig machte. Für die Folgejahre ist von einer Deckung der entstehenden Mietkosten durch eine entsprechende Belegung auszugehen.

Bereich Schwerstpflege für Kinder und junge Erwachsene:

Der positive Trend setzte sich auch im Jahr 2006 fort. Mit einer guten Auslastung sowie einer Erhöhung der Pflegestufenstruktur konnte eine Steigerung der Leistungsentgelte gegenüber dem Vorjahr erzielt werden. Auch wie im Bereich stationäre Altenpflege sind erhöhte Aufwendungen für das Personal, die Verwaltungsumlage sowie die Betriebskosten zu verzeichnen.

Der Anteil der in einer Tagesförderstätte zu betreuenden Bewohner stieg mit Beendigung der Schulpflicht an. Vorausschauend wurde die Erweiterung der Leistung zur Eingliederung dieser Bewohner in einer eigenen Einrichtung der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH geprüft.

Mit der Durchsetzung des beim Kostenträger anhängigen Verfahrens zur Anerkennung erforderlicher Personalstellen für die Einzelbetreuung eines autistischen Bewohners wurde ein Rechtsanwalt beauftragt.

Bereich Sozialpsychiatrie:

Das Wirtschaftsjahr 2006 war für die psychosozialen Angebote und Dienste ein weiteres Erprobungsjahr hinsichtlich der budgetneutralen personenbezogenen Umstellung der Leistungsentgelte auf der Basis von Minutenpreisen bzw. Gruppen mit vergleichbarem Hilfebedarf.

Aktuellen psychiatrischen Konzepten im Bereich der Hilfen für chronisch psychisch kranke Menschen folgend, steht der personenbezogene und lebensfeldorientierte Ansatz mit einem im Kern ambulanten Hilfesystem im Mittelpunkt. Die Umsetzung bzw. Annäherung an diesen führte zu einer Steigerung der Fallzahlen durch die Nutzung von Ressourcen im System verbunden mit einer Senkung der durchschnittlichen Fallkosten. Damit konnten Kostensteigerungen zu Lasten der öffentlichen Haushalte insbesondere in der Hansestadt Rostock seitens der Leistungsanbieter vermieden werden. Die zum Bundesdurchschnitt vergleichsweise sehr hohe Eingliederungsquote spiegelt ebenfalls die Qualität der geleisteten Arbeit in diesem Bereich wider. Auch die in diesem Jahr erstmals durchgeführten Kundenbefragungen im Bereich Sozialpsychiatrie ergaben sehr gute Ergebnisse.

Konzeptionelle Veränderungen der Tagesstätte "Insel" hinsichtlich der Ausrichtung des Angebotes auf gerontopsychiatrisch erkrankte Menschen sollen langfristig die Nachfrage für diese Einrichtung sichern. Die momentane Auslastung liegt erheblich unter der in den Vorjahren. Das Angebot der Tagesstätte "Sprungfeder" ist wie in den Jahren zuvor ein fester und nachgefragter Bestandteil im Bereich der gemeindepsychiatrischen Angebote. Der Standortwechsel von der Rostocker Südstadt ins Bahnhofsviertel wirkte mit seinen neuen Räumlichkeiten unterstützend bei der Umsetzung des rehabilitativen Konzeptes und führte zu einer höheren Qualität und Akzeptanz des Angebotes. Die Berufsvorbereitende Tagesstätte wurde aufgrund der stetigen Nachfrage um zwei Plätze erweitert. Damit konnte das gute Ergebnis der Einrichtung zum Vorjahr noch weiter gesteigert werden. Die Nachfrage des Kostenträgers Sozialamt Rostock kann derzeit nicht gedeckt werden, es liegt eine Warteliste vor. Nach Auswertung bisheriger Erfahrungen erfolgte eine inhaltliche Weiterentwicklung des Konzeptes, insbesondere im Bereich der beruflichen Orientierung. Die Angebote für Hilfen zur Arbeit, Beschäftigung und Ausbildung wurden in enger Zusammenarbeit mit den Tagesstätten inhaltlich weiterentwickelt und erweitert, da die Teilhabe am Arbeitsleben für den Personenkreis der Menschen mit psychischen Beeinträchtigungen große Bedeutung hat. Die bestehenden Arbeitstrainings- und Zuverdienstprojekte des Bereiches Sozialpsychiatrie sind nicht kostendeckend ausgerichtet, bilden jedoch einen wichtigen Baustein im Rahmen der Hilfeerbringung und tragen maßgeblich zur Qualität der Arbeit und zur Akzeptanz durch den Leistungsträger bei. Seit dem Jahr 2005 ist die Hansestadt Rostock Begleitregion im Bundesmodellprojekt "Teilhabe an Arbeit und Beschäftigung für psychisch kranke Menschen". In diesem Zusammenhang entstand das Konzept für das Rostocker Netzwerk Arbeit (RoNA). Dieses ist ein Kooperationsprojekt mehrerer Leistungsanbieter. Das Ziel des Projektes ist es, seelisch beeinträchtigte Menschen auf eine berufliche Integration in den Arbeitsmarkt vorzubereiten und die (Wieder-) Herstellung der Berufsfähigkeit zu unterstützen bzw. weitere Leistungen zur Teilhabe am Arbeitsleben einzuleiten. Die kostendeckende Finanzierung des Projektes erfolgt durch die Arbeitsgemeinschaft -GbR- der Hansestadt Rostock und der Agentur für Arbeit Rostock (Hanse-Jobcenter Rostock). Das psychosoziale Wohnheim "Startbahn" und das ambulant betreute Wohnen können auch im Geschäftsjahr 2006 auf sehr gute Auslastungen verweisen. Die Nachfrage nach dem Angebot ambulant betreute Wohngemeinschaften ist ebenfalls groß. Schwierig gestaltet sich jedoch die Belegung im Hinblick auf die Kleingruppenkonstellation.

Insgesamt stellt sich das Gesamtergebnis des Bereiches Sozialpsychiatrie geringer als im Vorjahr dar. Ursächlich hierfür sind die Erweiterung der nicht kostendeckenden Arbeitstrainings- und Zuverdienstprojekte im Rahmen der Tagesstätten einschließlich deren Koordination.

Bereich Kindertagesstätten:

Für die drei Kindertagesstätten wurden ab Juni 2006 Entgelte nach dem KiföG verhandelt. Die Hansestadt Rostock unterbreitete für den Zeitraum von Januar bis Mai 2006 ein Vergleichsangebot auf der Grundlage der Entgelte 2006. Dieses wurde seitens der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH nicht angenommen, da der Gesetzgeber eine Fortschreibung der Vergütung bis zum Abschluss einer neuen Vereinbarung vorsieht. Im Schiedsstellenverfahren zur Festsetzung der Entgelte aus dem Jahr 2005 wurde die Auffassung der Träger der Kindertagesstätten bestätigt. Im Februar 2007 erstattete die Hansestadt Rostock den ausstehenden gemeindlichen Anteil für den Zeitraum von Mai 2005 bis Mai 2006 im Rahmen der Entgeltfestsetzung durch die Schiedsstelle. Abweichend zum Schiedsspruch vertritt die Hansestadt Rostock die Rechtsauffassung, dass zu den geltend gemachten Elternanteilen seitens der Träger keine Zahlungsverpflichtung besteht. Mit der Durchsetzung der Forderung wurde ein Rechtsanwalt beauftragt.

Die guten bis sehr guten Auslastungen in den Kindertagesstätten haben sich auch im Jahr 2006 fortgesetzt und zu einem sehr guten Ergebnis geführt. Die Berücksichtigung der Forderung an die Hansestadt Rostock für entgangene Entgelte aus dem Vorjahr wirkte ebenfalls Ergebnis erhöhend. Um der hohen Nachfrage an Betreuungsplätzen gerecht zu werden wurden in den Kindertagesstätten Groß Kleinund Südstadt die Betriebserlaubnisse erweitert. Auf Grund des Auszuges der Tagesstätte Sprungfeder aus der Kindertagesstätte Südstadt konnten den Kindern ausreichend neue Räumlichkeiten nach umfangreichen Umbaumaßnahmen zur Verfügung gestellt werden.

Der Neubau der Öko-Kita Stadtweide wurde nach einer Bauzeit von nur fünf Monaten zum Ende des Jahres fertig gestellt. Damit erfolgte zum Januar 2007 eine Kapazitätserweiterung von 25 auf 60 Betreuungsplätze. Die streng nach ökologischen Gesichtspunkten gebaute Kindertagesstätte unterstreicht und unterstützt das ökologische Konzept der Einrichtung.

Die Bereitstellung der Verpflegung sowie die Reinigung der Objekte werden durch die Wirtschaftsdienste Rostock GmbH gewährleistet. Auch in diesem Jahr entstanden erhöhte Aufwendungen, resultierend aus dem Betriebsübergang der Küchen in den Kindertagesstätten Groß Klein und Südstadt. Damit sind die Ergebnisse der Küchen in diesen Einrichtungen wiederholt negativ.

Bereich Erziehungshilfen:

Die wirtschaftliche Gesamtsituation des Bereiches hat sich im Berichtszeitraum deutlich stabilisiert. Ursächlich hierfür sind die eingeleiteten Maßnahmen der Vorjahre, die in ihrer Gesamtheit zu einem positiven Ergebnis führten.

Die Belegungssituation im stationären Bereich, den Wohngruppen, hat sich nach dem erfolgten Kapazitätsabbau im Jahr 2005 konsolidiert. Die Nachfrage des Angebotes konnte durch noch intensivere Kontakte zum Kostenträger sowie qualitätssteigernde Maßnahmen verbessert werden. Das Betreute Jugendwohnen war mit einem kontinuierlichen Belegungsrückgang konfrontiert. Aus diesem Grund entschloss sich die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH, das Angebot zum 31.12.2006 zu schließen.

Im Jahr 2006 stellte sich in der Tagesgruppe noch nicht die angestrebte Auslastung ein. Obwohl die neuen Räumlichkeiten infrastrukturell sehr gut angebunden sind und die Wahl des Standortes gemeinsam mit dem Kostenträger erfolgte, benennt dieser als Hauptgrund für die zögerliche Belegung die Erreichbarkeit der Einrichtung. Mit der steigenden Belegung in den Monaten März bis Juli und der gestaffelten Pauschalvergütung konnte das Ergebnis zum Vorjahr gesteigert werden.

Das Angebot der intensiven systemischen Familienarbeit/ Systemisch - integrativeFamilientherapie wurde im Jahr 2006 kostendeckend weitergeführt. Die Inanspruchnahme der Leistungen durch das Jugendamt konnte stetig erweitert werden. Das Angebot der flexiblen ambulanten Erziehungshilfen wird vom öffentlichen Jugendhilfeträger zunehmend als innovativ und leistungsfähig wahrgenommen, was sich in der sehr guten Auslastung widerspiegelt. Zusätzlich zu den Einzelfallhilfen wurde eine weitere Leistungsart, die fallunspezifischen, fallübergreifenden Leistungen und formlosen Hilfen als Pauschalfinanzierung durch den Kostenträger aufgebaut. Neben der fachlichen Ergänzung der bestehenden Angebote führen diese Hilfen zu einer höheren Auslastung im ambulanten Bereich.

Bereich Jugend- und Sozialarbeit im Stadtteil Groß Klein:

Der Bereich der Jugend- und Sozialarbeit im Stadtteil Groß Klein wird aus Mitteln der Hansestadt Rostock sowie aus Eigenmitteln, durch ehrenamtliche Tätigkeiten, Spenden und Mitteln aus zusätzlichen Projektanträgen finanziert. Das Jugendzentrum "224" hat auch im Geschäftsjahr 2006 eine Vielzahl von Angeboten und Projekten im Rahmen der offenen Kinder- und Jugendarbeit sowie der Jugendsozialarbeit durchgeführt. Die Einrichtung genießt hohes Ansehen im Stadtteil sowie bei Kooperationspartnern. Sie setzt als zentraler Bestandteil der sozialen Infrastruktur in Groß Klein wichtige Impulse für die Entwicklung des Gemeinwesens.

Das neue Stadtteil- und Begegnungszentrum in Groß Klein hat sich im vergangenen Jahr etabliert und wird als Anlaufpunkt, Veranstaltungszentrum und Ort der Begegnung sehr gut von den Bürgern angenommen. Im Haus haben sich viele Angebote angesiedelt, Eigeninitiative und ehrenamtliches Engagement können vielfältig umgesetzt werden. Der Bereich schließt insgesamt mit einem negativen Ergebnis ab, begründet durch den vom Träger zu erbringen Eigenanteil.

Bereich Beratungsstellen / Stadtteilkoordination/ Migration:

Dieser Bereich finanziert sich aus Zuschüssen der Hansestadt Rostock, des Landes Mecklenburg-Vorpommern, des Bundes sowie Eigenmitteln des Trägers.

Die Schuldner- und Verbraucherinsolvenzberatungsstelle wird zu jeweils 45 v. H. durch das Land Mecklenburg- Vorpommern und die Hansestadt Rostock gefördert. Grundlage hierfür sind die förderfähigen Personal- und Sachkosten. Eine Anpassung des seit Jahren in gleicher Höhe festgesetzten Pauschalbetrages für Sachkosten ist auch im Folgejahr nicht absehbar. Der Bedarf an Beratungsgesprächen ist weiterhin ansteigend. Die Verschlechterung des Ergebnisses zum Vorjahr resultiert aus der Rückzahlung von Fördermitteln des Jahres 2005 nach der Verwendungsnachweisprüfung.

Kostenträger der Schwangeren- und Schwangerschaftskonfliktberatungsstelle sind ebenfalls das Land Mecklenburg-Vorpommern sowie die Hansestadt Rostock. Das Land Mecklenburg- Vorpommern fördert zu 90 v. H. Personalkosten sowie Sachkosten mit einem Pauschalbetrag. Die Hansestadt Rostock beteiligt sich mit einem jährlichen Festbetrag an der Finanzierung der Beratungsstelle. Auch in dieser Beratungsstelle ist ein weiterer Anstieg der Beratungsgespräche zu verzeichnen, insbesondere nach § 2 Schwangerschaftskonfliktgesetz. Der Umzug der beiden Beratungsstellen zu Beginn des Jahres in Räumlichkeiten des Klenow-Tores verbesserte die räumliche Situation maßgeblich. Durch die intensive Öffentlichkeitsarbeit konnte die Wahrnehmung der Beratungsstellen weiter verstärkt werden.

Kostenträger der Stadtteilkoordination Schmarl ist die Rostocker Gesellschaft für Stadterneuerung, Stadtentwicklung und Wohnungsbau mbH (RGS). Diese verfügt über Mittel des Bund-Länder-Förderprogramms "Die Soziale Stadt" im Stadtteil Schmarl. Die Förderung der Stadtteilkoordination umfasst die vollständige Übernahme der Personalkosten sowie hierauf ausgewählte Sachkosten in Höhe von maximal 10 v. H. Es erfolgte keine kostendeckende Finanzierung der Sachkosten. Somit ist das Ergebnis für das Jahr 2006 wiederholt negativ. Im Januar 2007 wurde das Stadtteilbüro einvernehmlich in die Trägerschaft der RGS überführt.

Der Jugendmigrationsdienst wird aus Mitteln des Bundesministeriums für Familie, Senioren, Frauen und Jugend gefördert sowie aus Teilnehmerbeiträgen und Geldspenden finanziert. Die Weiterreichung der Bundesmittel erfolgt in Form einer Personal- und Sachkostenpauschale. Übersteigende Aufwendungen sind mit Eigenmitteln abzudecken. Begründet durch den Abrechnungszeitraum der Bundesförderung konnte eine Nachzahlung aus dem Vorjahr erst im Berichtszeitraum ergebniswirksam berücksichtigt werden. Damit stellt sich das Ergebnis des Jahres 2006 positiv dar. Der notwendige Umzug der Einrichtung wurde zum Anlass genommen, den gesamten Bereich Migration an einem gemeinsamen Standort anzusiedeln. Für alle Beratungsdienste im Bereich Migration werden Vorteile, wie die gegenseitige Vertretung, Koordination, Kooperation sowie die Verbesserung des Kundenservices erwartet.

Die Schließung der Übergangswohnheime im Vorjahr verursachte personelle Veränderungen für die Sozialberatung für Migrantinnen und Migranten. Damit war ein weiteres Jahr durch die Schaffung einer Vertrauensbasis zu den Ratsuchenden sowie den Aufbau von Akzeptanz und Kooperation bei Ämtern und Institutionen gekennzeichnet. Die Finanzierung dieses Angebotes erfolgt über die Hansestadt Rostock. Durch die geringe Förderung von Sachkosten sind entgegen den Fördergrundsätzen höhere Eigenmittel aufzubringen. Die Finanzierung der Migrationserstberatung erfolgt kostendeckend aus Bundesmitteln. Das negative Ergebnis des Geschäftsjahres resultiert aus den zusätzlichen Kosten des Umzugs. Seit August des Jahres 2006 führt die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH in Kooperation mit den Migrationsdiensten ein Projekt zur Integration Jugendlicher und junger Erwachsener mit Migrationshintergrund in Ausbildung und Arbeit, in Form von Arbeitsgelegenheiten mit Bildungsanteil und sozialpädagogischer Begleitung, durch. Die Finanzierung erfolgt über das Hanse-Jobcenter Rostock.

Bereich Mutter-Kind-Klinik:

Das Ergebnis der Mutter-Kind-Klinik Kühlungsborn ist wiederholt negativ. Aufgrund des geringeren Instandhaltungsaufwandes gegenüber dem Vorjahr trat eine deutliche Reduzierung des negativen Ergebnisses ein. In Verbindung mit dem Ansteigen der Auslastung wuchs der Personalaufwand, ebenfalls sind erhöhte Aufwendungen für Betriebskosten zu verzeichnen. Die erreichte Auslastung liegt dennoch weit unter den Erwartungen und ist für einen wirtschaftlichen Betrieb der Einrichtung nicht ausreichend. Sie spiegelt das erschwerte Antrags- und Bewilligungsverfahren der Krankenkassen auch für das Jahr 2006 wider. Zur Stabilisierung der Auslastung fanden Schwerpunktkuren für junge Mütter, Vorschulkinder, Kinder mit hyperaktiven Verhaltensweisen und Konzentrationsstörungen sowie zur Vorsorge von Essverhaltensstörungen statt. Zum Ende des ersten Quartals 2006 erfolgte die Platzierung eines Spezialangebotes für Senioren. Trotz intensiver Öffentlichkeitsarbeit wurden weitere Zusatzangebote nicht nachgefragt. Zur wirtschaftlicheren Nutzung des Therapiebades ist eine Öffnung für Dritte notwendig. Hierfür laufen Vertragsverhandlungen mit einer Mutter-Kind-Klinik des Ortes. Mit der Einführung der Kliniksoftware wurde die Patientenverwaltung erheblich vereinfacht.

Die Baumaßnahme des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Rostock e.V. zur Umgestaltung der Mutter-Kind-Klinik führte zu einer Neuberechnung des Mietzinses.

Investitionen und Finanzierungsmaßnahmen

Im Bereich der stationären Altenpflege, der ambulanten Pflegedienste und der Schwerstpflege für Kinder und junge Erwachsene wurden Instandhaltungs-maßnahmen und Investitionen mit einem Gesamtumfang von 213,5 TEUR getätigt. Finanzierungsquelle war überwiegend die Investitionspauschale entsprechend dem Landespflegegesetz.

Der Auszug der Tagesstätte "Sprungfeder" aus den Räumlichkeiten der Kindertagesstätte Südstadt und die Erweiterung der Betreuungsplätze erforderten umfangreiche bauliche Maßnahmen. Zum Herrichten von Räumen für den Kindertagesstättenbetrieb wurden insgesamt 31,5 TEUR aufgewendet. Weiterhin waren zur Instandhaltung des Gebäudes wie der Erneuerung des Fußbodens, des Leitungssystems im Kriechgang und des Umbaus von zwei Waschräumen Investitionen in Höhe von 47,9 TEUR notwendig.

In der Kindertagesstätte Groß Klein wurde die Sanierung von Sanitärräumen mit einem Wertumfang von 7,9 TEUR fortgesetzt. Investitionen in Höhe von 95,9 TEUR wurden für die Erneuerung der Fenster und die Installation von Rollladen sowie für allgemeine Instandhaltungen getätigt.

Die neue Kindertagesstätte Öko-Kita Stadtweide wurde nach einer Bauzeit von fünf Monaten zum Ende des Jahres 2006 fertig gestellt. Die streng nach ökologischen Gesichtspunkten gebaute Kita unterstreicht und unterstützt das ökologische Konzept der Einrichtung mit dem Ziel, die ökologische Bildung frühzeitig und nachhaltig zu beeinflussen. Das Investitionsvolumen beträgt voraussichtlich 1,3 MioEUR einschließlich beantragter Förderungen. Das notwendige Kapital zur Finanzierung des Bauprojektes wurde mit 1,0 MioEUR aus Fremd- und 0,3 MioEUR aus Förder- und Eigenmitteln bereitgestellt. Im Rahmen eines nachhaltigen Energiemanagements wurde der Neubau mit einer Solarthermieanlage, einer Holzpelletsheizung, einer Wärmedämmung, einem Glasvorbau und einer Photovoltaikanlage versehen. Diese Maßnahmen werden insgesamt mit einem Betrag von 71,2 TEUR vom Landesamt für Umwelt, Naturschutz und Geologie Mecklenburg-Vorpommern gefördert.

Das Herrichten der Räumlichkeiten für die flexiblen ambulanten Erziehungshilfen verursachte Kosten in Höhe von 13,2 TEUR.

Die Tagesstätte "Sprungfeder" bezog im Juli 2006 neue Räumlichkeiten in der Wielandstraße. Vor Inbetriebnahme waren Umbauarbeiten in Höhe von 8,2 TEUR notwendig.

Die Mutter-Kind-Klinik investierte 24,3 TEUR in die Soft- und Hardware für die Patientenverwaltung.

Personalbereich

Insgesamt erhöhte sich die durchschnittliche Beschäftigtenzahl einschließlich der Teilzeitbeschäftigten und Auszubildenden im Vergleich zum Vorjahr geringfügig. Entsprechend ist eine Steigerung im Personalaufwand zu verzeichnen.

Im Einzelnen war sowohl ein Zugang durch Angebotserweiterungen, als auch ein Rückgang durch Anpassen von Angeboten in der Anzahl der Beschäftigten zu verzeichnen.

In der Geschäftsstelle wurden im Geschäftsjahr 2006 zusätzlich Teilzeitstellen für den Revisor mit Verwaltungsaufgaben und die Öffentlichkeitsarbeit eingerichtet und auch besetzt.

Im Juli/August 2006 wurden vier Auszubildende nach Abschluss ihrer Berufausbildung im Unternehmen weiterbeschäftigt.

Basis des Personalbedarfes in der stationären Pflege, dem Schwerstpflegeheim, den psychosozialen Einrichtungen sowie in den Kindertagestätten waren die verhandelten Stellenschlüssel in Abhängigkeit von der vorhandenen Belegung. Weiterhin besteht auf dem regionalen Arbeitsmarkt ein Mangel an gut qualifizierten Fachkräften im Pflegebereich bzw. Fachkräften mit Spezialisierungen.

In den Einrichtungen der Altenpflege, der Kindertagesstätten und dem Schwerstpflegeheim wurden für arbeitslose Jugendliche Arbeitsgelegenheiten mit Mehraufwandsentschädigung-Zusatzjobs nach § 16 Abs. 3 Satz 2 SGB II (MAE - "Ein-Euro-Job") geschaffen.

Entsprechend der gestiegenen Nachfrage an ambulanten flexiblen Erziehungshilfen, verbunden mit fallunspezifischen, fallübergreifenden Leistungen und formlosen Hilfen erfolgte eine Zuführung von Personal. Auf Grund der Schließung des betreuten Wohnens war es erforderlich, den Fachkräftebestand erneut anzupassen. Die dort beschäftigten Mitarbeiter konnten innerhalb des Unternehmens umgesetzt werden bzw. verließen es auf eigenen Wunsch.

Im Bereich Sozialpsychiatrie wurden die Arbeitstrainings- und Zuverdienstplätze ausgebaut. Um diesen Bereich zu koordinieren, inhaltlich weiterzuentwickeln sowie bestehenden Angebote zu erweitern, wurde eine zusätzliche Stelle für die Koordination der Arbeit und Beschäftigung für seelisch beeinträchtigte Menschen geschaffen.

Vorbereitend auf die Erweiterung der Betreuungsplätze in der Öko-Kita wurde das Personalauswahlverfahren für die Besetzung von Erzieherstellen eingeleitet.

Im Dezember 2006 endete die Trägerschaft für das Projekt Stadtteilkoordination Schmarl. Mit der Fortführung des Projektes durch die RGS tritt aus Sicht der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH ein Betriebsübergang nach § 613a Betriebsverfassungsgesetz ein. Derzeit ist hierzu noch ein Verfahren anhängig.

Schwierig gestaltete sich die Wiederbesetzung der Leitungsstelle im Jugendmigrationsdienst. Eine geeignete Bewerberin konnte erst nach mehrmonatiger Suche gefunden werden.

Insgesamt bleibt die Lage auf dem regionalen Arbeitsmarkt in Bezug auf gut qualifizierte Fachkräfte angespannt. Ab der zweiten Jahreshälfte war ein Mangel an Sozialpädagogen und Erziehern auf dem Arbeitsmarkt zu beobachten.

3. Darstellung der Lage

Ertragslage

Die Umsatzerlöse sind im Vergleich zum Vorjahr um 6,4 Prozent gestiegen. Zu diesem Ergebnis trugen alle Bereiche der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH bei. Das negative Ergebnis im Bereich soziale Dienste zeigt keinen Umsatzrückgang bestehender Angebote an, sondern ist in der Schließung der Übergangswohnheime begründet. Überwiegend ist die Steigerung der Umsatzerlöse auf die Bereiche Kindertagesstätten und Erziehungshilfen zurückzuführen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Investitionsförderungen, Investitionskostenanteile aus Pflegesätzen, Zuschüsse zu Personal- und Sachkosten, die Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und Rückstellungen, Rückvergütungen und Erstattungen, Mieterträge sowie übrige Erträge. Die Investitionsförderungen enthalten die Fassadensanierung der Kindertagesstätte Groß Klein und die Umsetzung des Klimaschutzkonzeptes in der Öko-Kita Stadtweide. Die Abweichung in den Zuschüssen zu Personal- und Sachkosten resultiert überwiegend aus dem Bereich Jugend- und Sozialarbeit im Stadtteil Groß Klein. Abweichend zum Vorjahr findet das Stadtteil- und Begegnungszentrum ganzjährig Berücksichtigung. Weiterhin sind Einnahmen aus MAE-Maßnahmen enthalten. Den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten stehen in gleicher Höhe Aufwendungen für die Abschreibung von Anlagegütern gegenüber. Der erhebliche Anstieg der Mieterträge basiert auf der Vermietung von Räumlichkeiten und Betriebsvorrichtungen in den fremd bewirtschafteten Küchen. Dem gegenüber stehen Aufwendungen im Materialaufwand in gleicher Höhe. In den periodenfremden Erträgen sind, aus der Entscheidung der Schiedsstelle, Leistungsentgelte des Vorjahres der Kindertagesstätten enthalten.

Ausblick, Chancen und Risiken

Der Bereich der Pflege entwickelte sich über Jahre stabil. In diesem Geschäftsfeld werden auch zukünftig Möglichkeiten einer Erweiterung gesehen. Der demographische Wandel der Bevölkerung, also die fortschreitende Alterung der Gesellschaft, lässt hier in den Folgejahren auf eine steigende Pflegebedürftigkeit schließen. Dem zu erwartenden Trend, auch im Alter selbständig, aber nicht allein zu wohnen und zu leben und sich eventuell notwendige Hilfe oder Betreuung nach Bedarf organisieren zu können, kann durch die Fortsetzung der Entwicklung von neuen Wohnformen im Alter begegnet werden.

Die Zahl der demenziell Erkrankten im Bereich der stationären Pflege hat in den vergangenen Jahren stark zugenommen. Diese Entwicklung stellt große Herausforderungen an das Betreuungs- und Pflegekonzept, die Organisationsstruktur und die -abläufe sowie die Mitarbeiter. Die Zunahme von demenziell Erkrankten ist auch im Pflegeheim "Haus am Bodden" zu beobachten. Aus diesem Grunde beteiligt sich die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH an einem Pilotprojekt des AWO-Bundesverbandes. Ziel dieses Projektes ist die Entwicklung von AWO-spezifischen Qualitätsstandards und praxisorientierten Handlungsleitlinien für die Pflege und Betreuung Demenzkranker. Gemeinsam mit einer Gruppe praxiserfahrener Experten sollen diese auf Grundlage wissenschaftlicher Erkenntnisse und ausgewerteter Praxismodelle entwickelt werden. Die Standards und Handlungsleitlinien werden in der Einrichtung empirisch erprobt und anschließend als Basis für einen Qualitätsverbesserungsprozess eingesetzt. Die dabei gemachten Erfahrungen sollen für die Implementierung entsprechender Praxiskonzepte in den stationären Pflegeeinrichtungen dienen.

Der Ausstattungsstandard und das Erscheinungsbild des Pflegeheimes "Haus am Bodden" bedürfen weiterhin dringend einer umfassenden Sanierung.

Die geplante Erweiterung des Schwerstpflegeheimes um eine Tagesförderstätte gemäß § 53 SGB XII in Verbindung mit § 55 SGB IX für Menschen mit schwerstmehrfachen Behinderungen soll dem Ansatz des Zwei-Phasen-Prinzips, die Förderung und Entwicklung an zwei verschiedenen Orten, Rechnung tragen. Momentan befindet sich das Projekt in der Entwicklungsphase.

Die Situation im ambulanten Pflegedienst ist weiterhin durch eine große Zahl von Mitbewerbern geprägt. Die Entscheidung der Patienten für einen Pflegedienst wird überwiegend von Kostengesichtspunkten sowie Empfehlungen durch Ärzte beeinflusst. In diesem Bereich ist weiterhin eine verstärkte Öffentlichkeitsarbeit unerlässlich. Der Kontakt zu Arztpraxen muss ausgebaut werden. Mit der Vereinbarung der Pflegekasse Mecklenburg-Vorpommern zur Erbringung von zusätzlichen Betreuungsleistungen gemäß SGB XI § 45 b wird zukünftig eine Erweiterung des Leistungsspektrums möglich. Nach Umsetzung aller Maßnahmen wird eine positive Entwicklung des Bereiches erwartet.

Im Hinblick auf das Modellprojekt zur Umstellung auf eine personenzentrierte Finanzierung der Eingliederungshilfe für Menschen mit seelischen Behinderungen in Rostock wird auch das Jahr 2007 ein Jahr der Erprobung und Evaluation bisher erreichter Ergebnisse und Erfahrungen sein. Ziel aller am Projekt beteiligter Partner ist es, bis zum Ende des Jahres die Ergebnisse in einer einrichtungsübergreifenden Leistungs-, Entgelt- und Prüfungsvereinbarung zu verankern.

Hinsichtlich der Ausrichtung des Angebotes auf gerontopsychiatrisch erkrankte Menschen in der Tagesstätte "Insel" wird eng mit der Klinik für Psychiatrie und Psychotherapie der Universität Rostock zusammengearbeitet. Im Psychiatriebeirat der Hansestadt Rostock wurde das Vorhaben bereits vorgestellt und stieß auf Akzeptanz. Durch die enge und vertrauensvolle Zusammenarbeit mit dem Hanse-Jobcenter Rostock wurde der Bedarf hinsichtlich eines Projektes zur beruflichen Orientierung und Eingliederung für Jugendliche und junge Erwachsene mit psychischen Vermittlungshemmnissen signalisiert. Ein geeignetes Konzept wurde entwickelt und mit dem Hanse-Jobcenter Rostock vereinbart. Das Projekt startete zu Beginn des Jahres 2007 in unmittelbarer Nähe zu der Berufsvorbereitenden Tagesstätte. Im Hinblick auf die Empfehlungen der Expertenkommission der Bundesregierung, künftig absehbare Entwicklungen und die differenzierten Modi personenzentrierten Handelns umzusetzen, kann die traditionelle Heimversorgung nicht aufrecht erhalten werden. Um den fachlichen Standards zu entsprechen ist die Umwandlung des psychosozialen Wohnheims von einer derzeit stationären Einrichtung in psychosoziale Wohngruppen vorgesehen. Mit der Umwandlung soll eine bedarfsgerechte und personenbezogene Versorgung der zukünftigen Mieter des Hauses unterstützt werden. Der örtliche Sozialhilfeträger hat sein Interesse an diesem Vorhaben bereits signalisiert.

Im Jahr 2004 trat das Kindertagesförderungsgesetz in Kraft. Die Förderung in Kindertageseinrichtungen wird gemeinsam durch das Land, die Städte und Gemeinden und die Eltern finanziert. Weiterhin liegt das Entgelt für die Einrichtungen der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH vergleichsweise im mittleren Bereich zum Entgelt anderer Träger. Damit sind neben der konzeptionellen Ausrichtung gute Voraussetzungen für die weitere Belegungssicherheit geschaffen. Ausnahme hiervon bildet das relativ hohe Betreuungsentgelt der Öko-Kita Stadtweide, dass der konsequenten Umsetzung eines ökologischen Konzeptes Rechnung trägt.

Für alle Hilfen zur Erziehung ist weiterhin mit einem unkalkulierbaren Belegungsverhalten des öffentlichen Jugendhilfeträgers zu rechnen. Hier muss auch künftig viel Aufwand und Engagement investiert werden, um die Auslastung abzusichern. Erschwerend kommen die Umstrukturierungen im Amt für Jugend und Soziales sowie eine fehlende Jugendhilfeplanung in Bezug auf Angebotsformen und Platzkapazitäten des Kostenträgers hinzu.

Unabhängig davon ist eine Erweiterung der Angebotspalette vorwiegend im Bereich ambulanter und niederschwelliger Hilfeformen zu erwarten. Dies zeigt nicht nur die Entwicklung in der Hansestadt Rostock, sondern entspricht auch den aktuellen fachlichen Erkenntnissen aus Wissenschaft und Forschung. Damit hat der Jugendhilfeverbund mit dem Aufbau des therapeutischen Teams und den ambulanten Erziehungshilfen die Weichen für die Zukunft richtig gestellt.

Für den Arbeitsbereich Jugend- und Sozialarbeit im Stadtteil Groß Klein ist zukünftig davon auszugehen, dass seitens des Zuwendungsgebers Einsparungen vorgenommen werden. Dies führt zu weiteren Einschränkungen von Angeboten und Handlungsmöglichkeiten. Gleichzeitig ist ein Anstieg der inhaltlichen Anforderungen zu verzeichnen. Hier sind verbandspolitische Lösungen gefragt.

Im Jahr 2007 wird der Jugendmigrationsdienst seinen Wirkungskreis auf den Landkreis Nord-Vorpommern, speziell Ribnitz-Damgarten erweitern. Hierfür werden Bundesmittel des Bundesministeriums für Familie, Senioren, Frauen und Jugend für die Finanzierung von Personal- und Sachkosten zusätzlich bereitgestellt.

Das Projekt zur Integration von Jugendlichen und jungen Erwachsenen mit Migrationshintergrund endet im August 2007. Inhaltlich ist es sinnvoll, das Projekt dauerhaft fortzuführen. Diesbezüglich sind Verhandlungsgespräche mit dem Hanse-Jobcenter Rostock aufzunehmen.

Mit dem Inkrafttreten der neuen Gesundheitsreform im April 2007 wird das Antragsverfahren für Mutter-Kind-Kuren deutlich erleichtert werden. Es ist eine Verbesserung und Stabilisierung der Belegungssituation zu erwarten. Diese tritt ein durch die Wandlung von einer freiwilligen Leistung zu einer Pflichtleistung der gesetzlichen Krankenkassen, der Abkehr vom Grundsatz "Ambulant vor Stationär" nach § 40 Abs. 2 SGB V und der Einbeziehung in den Risikostrukturausgleich der Krankenkassen. Unabhängig davon ist bereits im ersten Quartal 2007 ein Anstieg der Auslastung gegenüber dem Vorjahr festzustellen. Die Notwendigkeit und Bedeutung dieser Leistung wurde bei dem Besuch der Gesundheitsministerin Ulla Schmidt in der Mutter-Kind-Klinik "Godetiet" im Juli 2006 nochmals hervorgehoben.

Die Mitgliedschaft der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH in der Interessengemeinschaft "AWO Gesundheit" soll zukünftig die trägerübergreifende Entwicklung neuer Gesundheitsangebote und die bessere Vermarktung der Mutter- Kind- Kliniken unterstützen. Aufwandseitig wird die Einrichtung durch die gestiegenen Anforderungen hinsichtlich des Vorhaltens von medizinischem Personal, der allgemeinen Kostenentwicklung sowie den aus der Angebotserweiterung entstehenden höheren Sach- und Betriebskosten belastet. Da diese Kostenbestandteile in der derzeitigen Vergütung keine Berücksichtigung finden, wird eine Neuverhandlung des seit 1996 unveränderten Entgeltes für eine leistungsgerechte Vergütung angestrebt.

In allen Fachbereichen arbeitet die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH zielstrebig an der Entwicklung und Umsetzung neuer Angebote sowie der Erweiterung der Platzkapazitäten. Die damit einhergehenden strukturellen, prozessualen und inhaltlichen Entwicklungen erfordern weiterhin ein hohes Maß an Flexibilität, Engagement und Einsatzbereitschaft der Mitarbeiter.

Ziel bleibt es weiterhin die Platzierung der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH im regionalen "Markt sozialer Dienstleistungen" zu behaupten und auszubauen.

4. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres

Zum Ausbau und zur Stärkung des Bereiches Pflege führt die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH Verhandlungen zur Anmietung eines Pflegeheimes. Für das Geschäftsjahr 2007 wurden im Wirtschaftsplan Aufwendungen der Pre-Opening-Phase berücksichtigt.

Am Standort Stadtweide ist der Neubau der ökologischen Kindertagesstätte erfolgt. Die Neuanlage und Gestaltung der Außenanlage ist im Jahr 2007 mit einem Umfang von 150 TEUR vorgesehen. Ab dem Monat Februar 2007 konnte mit dem Kostenträger ein Betreuungsentgelt vereinbart werden. Zur Wahrung der Ansprüche für den Monat Januar 2007 musste seitens der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH erneut die Schiedsstelle angerufen werden.

Um den negativen Ergebnissen in den Küchen der Kindertagesstätten Groß Klein und Südstadt zu begegnen, wurden zu Beginn des Jahres 2007 die Preise für die Essenversorgung angepasst.

Im Bereich der Erziehungshilfen wurde durch den Kostenträger eine Abkehr von der Pauschalfinanzierung angezeigt. Dies betrifft die intensive systemische Familienarbeit/ Systemisch - integrative Familientherapie sowie die Tagesgruppe. Abweichend hierzu werden die fallunspezifischen, fallübergreifenden Leistungen und formlosen Hilfen weiterhin pauschal, jedoch mit einem um 50 Prozent reduzierten Budget finanziert.

Das Sozialministerium Mecklenburg-Vorpommern stellte zum Ausgleich von Mehrbelastungen im Bereich der Kindertagesförderung außerhalb des KiföG in der Hansestadt Rostock zusätzliche Finanzmittel bereit. Die Kindertagesstätte Groß Klein erfüllte die Zugangsvoraussetzung. Für die umfangreichen Sanierungsmaßnahmen wie Sanitär-, Maler- und Isolierarbeiten wurden Mittel in Höhe von 146,7 TEUR bewilligt. Die Umsetzung der Sanierung erfolgte im ersten Quartal 2007.

Ausgehend von der wirtschaftlichen Situation der Mutter-Kind-Klinik im Berichtsjahr, dem Vorjahr sowie der Prognose für das Folgejahr wurden nach einer umfangreichen Ursachenforschung vorbeugende Maßnahmen der Kostensenkung vorbereitet.

Die finanzielle Lage der öffentlichen Haushalte sowie Kranken- und Pflegekassen ist weiterhin angespannt, so dass weitere Kürzungen im sozialen Bereich zu erwarten sind. Hiervon sind vor allem die freiwilligen Tätigkeiten von Trägern zur Verbesserung der Lebensqualität betroffen. Die AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH hält vorwiegend gesetzlich erforderliche Angebote vor. Somit werden sich entsprechende Maßnahmen nicht wesentlich auf die Unternehmenslage auswirken, aber trotzdem zu einer Einschränkung des Leistungsangebotes führen können.

Rostock, 31. März 2007

Unterschrift

(Sven Klüsener)

Geschäftsführer

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Ausstehende Einlagen / Rückständige Einzahlungen	0,00	0,00
davon eingefordert	0,00	0,00
davon nicht eingefordert	0,00	0,00
I. rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile	0,00	0,00
B. Bilanzierungshilfe	0,00	0,00
I. Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	0,00	0,00
C. Anlagevermögen	5.342.583,33	4.435.985,52
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	52.558,57	50.840,06
1. Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	52.558,57	50.840,06
a. Konzessionen	0,00	0,00
b. gewerbliche Schutzrechte	0,00	0,00
c. sonstige Rechte und Werte	0,00	0,00
d. EDV-Software	52.558,57	50.840,06
e. Lizenzen an Rechten und Werten	0,00	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00
a. derivativer Firmenwert (Goodwill)	0,00	0,00
b. Geschäfts- oder Firmenwert aus Kapitalkonsolidierung	0,00	0,00
3. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
4. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00
II. Sachanlagen	5.267.274,76	4.362.395,46
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.274.115,27	3.393.023,27
a. unbebaute Grundstücke	0,00	0,00
b. grundstücksgleiche Rechte ohne Bauten	0,00	0,00
c. Bauten auf eigenen Grundstücken und grundstücksgleichen Rechten	3.274.115,27	3.393.023,27
d. Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
2. technische Anlagen und Maschinen	50.764,00	60.186,00
a. technische Anlagen	50.764,00	60.186,00
b. Maschinen und maschinengebundene Werkzeuge	0,00	0,00
c. Betriebsvorrichtungen	0,00	0,00
d. Reserve- und Ersatzteile	0,00	0,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	732.911,14	828.495,31
a. andere Anlagen	0,00	0,00
b. Betriebsausstattung	0,00	0,00
c. Geschäftsausstattung	732.911,14	828.495,31
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.209.484,35	80.690,88
a. geleistete Anzahlungen auf Sachanlagen	1.209.484,35	80.690,88
b. Gebäude im Bau	0,00	0,00
c. technische Anlagen und Maschinen im Bau	0,00	0,00
5. sonstige Sachanlagen	0,00	0,00
a. vermietete Anlagenwerte	0,00	0,00
b. übrige sonstige Sachanlagen	0,00	0,00
III. Finanzanlagen	22.750,00	22.750,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	12.750,00	12.750,00
a. Anteile an herrschender oder an mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
b. Anteile an Tochterunternehmen	12.750,00	12.750,00
2. Ausleihungen an Gesellschafter	0,00	0,00
a. Ausleihungen an GmbH-Gesellschafter und stille Gesellschafter	0,00	0,00
b. Ausleihungen an persönlich haftende Gesellschafter	0,00	0,00
c. Ausleihungen an Kommanditisten	0,00	0,00
3. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
a. Ausleihungen an herrschende oder an mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
b. Ausleihungen an Tochterunternehmen	0,00	0,00
4. Beteiligungen	10.000,00	10.000,00
a. Beteiligungen an assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
b. Anteile an Joint Ventures	0,00	0,00
c. stille Beteiligungen	0,00	0,00
d. sonstige Beteiligungen	10.000,00	10.000,00
5. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
a. Ausleihungen an beteiligte Unternehmen	0,00	0,00
b. Ausleihungen an Beteiligungen	0,00	0,00
c. Ausleihungen an assoziierte Unternehmen	0,00	0,00
d. Ausleihungen an Joint Ventures	0,00	0,00
6. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
a. Aktien	0,00	0,00
b. Optionsscheine	0,00	0,00
c. Genussscheine	0,00	0,00
d. Investmentzertifikate	0,00	0,00
e. Obligationen	0,00	0,00
f. Wandelschuldverschreibungen	0,00	0,00
g. festverzinsliche Wertpapiere	0,00	0,00
h. sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00
7. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
a. Ausleihungen an Mitarbeiter	0,00	0,00
b. übrige sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
8. sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00
a. Genussrechte	0,00	0,00
b. Genossenschaftsanteile	0,00	0,00
c. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen	0,00	0,00
d. stille Beteiligungen	0,00	0,00
e. übrige sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00
D. Umlaufvermögen	2.713.204,66	2.634.125,49
I. Vorräte	3.811,77	2.163,74
1. in den Vorräten verrechnete Wertberichtigungen	0,00	0,00
2. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	3.811,77	2.163,74
a. Rohstoffe	0,00	0,00
b. Hilfsstoffe	0,00	0,00
c. Betriebsstoffe	0,00	0,00
3. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	0,00
a. unfertige Erzeugnisse	0,00	0,00
b. unfertige Leistungen	0,00	0,00
c. noch nicht abgerechnete Leistungen	0,00	0,00
d. in Ausführung befindliche Bauaufträge	0,00	0,00
e. in Arbeit befindliche Aufträge	0,00	0,00
4. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	0,00
a. fertige Erzeugnisse	0,00	0,00
b. Waren	0,00	0,00
c. noch nicht abgerechnete Leistungen	0,00	0,00
5. sonstige Vorräte	0,00	0,00
a. vermietete Erzeugnisse	0,00	0,00
6. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00
7. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (offen aktivisch abgesetzt)	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	967.008,73	1.029.434,17
1. in den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen verrechnete Wertberichtigungen	0,00	0,00
2. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	424.060,06	217.776,96
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	0,00
a. Wechselforderungen aus Lieferungen und Leistungen (Besitzwechsel)	0,00	0,00
3. Forderungen gegen Gesellschafter	289.221,96	673.878,39
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	0,00
a. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
b. eingeforderte Nachschüsse	0,00	0,00
c. Forderungen gegen GmbH-Gesellschafter	0,00	0,00
d. Forderungen gegen persönlich haftende Gesellschafter	0,00	0,00
e. Forderungen gegen Kommanditisten	0,00	0,00
f. Forderungen gegen stille Gesellschafter	0,00	0,00
4. Einzahlungsverpflichtungen persönlich haftender Gesellschafter und Kommanditisten	0,00	0,00
5. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	0,00
a. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
b. Forderungen gegen herrschende oder gegen mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
c. Forderungen gegen Tochterunternehmen	0,00	0,00
6. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	25.658,67	24.698,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	0,00
a. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
b. Forderungen gegen assoziierte Unternehmen	0,00	0,00
c. Forderungen gegen Joint Ventures	0,00	0,00
d. Forderungen an beteiligte Unternehmen	0,00	0,00
e. Forderungen an Beteiligungen	0,00	0,00
7. sonstige Vermögensgegenstände	228.068,04	113.080,15
davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	44.132,83	36.544,25
a. als sonstige Forderungen ausgewiesene eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	0,00
davon Genussrechte	0,00	0,00
b. Einzahlungsansprüche zu Nebenleistungen oder Zuzahlungen	0,00	0,00
c. Genossenschaftsanteile (kurzfristiger Verbleib)	0,00	0,00
d. Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen (kurzfristiger Verbleib)	0,00	0,00
e. Umsatzsteuerforderungen	0,00	0,00
f. andere Forderungen gegen Finanzbehörden	0,00	0,00
g. Forderungen gegen Sozialversicherungsträger	0,00	0,00
h. Forderungen und Darlehen an Mitarbeiter	0,00	0,00
i. Forderungen und Darlehen an Organmitglieder	0,00	0,00
j. Forderungen gegen Arbeitsgemeinschaften	0,00	0,00
III. Wertpapiere	0,00	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
a. Anteile an herrschender oder an mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
b. Anteile an Tochterunternehmen	0,00	0,00
2. eigene Anteile	0,00	0,00
3. sonstige Wertpapiere	0,00	0,00
a. Aktien	0,00	0,00
b. Optionsscheine	0,00	0,00
c. Genussscheine	0,00	0,00
d. Investmentzertifikate	0,00	0,00
e. Obligationen	0,00	0,00
f. Wandelschuldverschreibungen	0,00	0,00
g. festverzinsliche Wertpapiere	0,00	0,00
h. übrige sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.742.384,16	1.602.527,58
1. Schecks	0,00	0,00
2. Kasse	0,00	0,00
3. Bundesbankguthaben	0,00	0,00
4. Guthaben bei Kreditinstituten	0,00	0,00
E. Rechnungsabgrenzungsposten	541.076,36	14.867,97
davon Disagio	0,00	0,00
I. als Aufwand berücksichtigte Zölle und Verbrauchsteuern auf Vorräte	0,00	0,00
II. als Aufwand berücksichtigte Umsatzsteuer auf Anzahlungen	0,00	0,00
III. geleistete Mietvorauszahlungen und verlorene Baukostenzuschüsse	0,00	0,00
IV. sonstige aktive Rechnungsabgrenzung	0,00	0,00
F. Abgrenzung latenter Steuern	0,00	0,00
	0,00	0,00
H. Steuerrechtlicher Ausgleichsposten	0,00	0,00
I. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	0,00
I. Privatkonto (Einzelunternehmen)	0,00	0,00
1. Anfangskapital	0,00	0,00
2. Einlagen	0,00	0,00
3. Entnahmen	0,00	0,00
4. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
II. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil persönlich haftender Gesellschafter	0,00	0,00
III. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen persönlich haftender Gesellschafter	0,00	0,00
IV. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil von Kommanditisten	0,00	0,00
V. nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen von Kommanditisten	0,00	0,00
VI. Festkapitalkonto (Komplementär)	0,00	0,00
VII. variables Kapitalkonto	0,00	0,00
VIII. Verlustvortragskonto	0,00	0,00
IX. Kommandit-Kapital (Kommanditist)	0,00	0,00
X. variables Kapitalkonto	0,00	0,00
XI. Verlustausgleichskonto	0,00	0,00
XII. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen (offen passivisch abgesetzt)	0,00	0,00
XIII. Gesellschafterdarlehen mit EK-Charakter	0,00	0,00
XIV. Nachrangiges Kapital	0,00	0,00
XV. Einlagen stiller Gesellschafter mit EK-Charakter	0,00	0,00
XVI. Rücklagen bei Personengesellschaften	0,00	0,00
XVII. Gewinn-/Verlustvortrag	0,00	0,00
XVIII. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
XIX. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.596.864,35	7.084.978,98

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	2.009.704,19	1.623.260,77
I. gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto/ Kapitalanteile	25.564,59	25.564,59
1. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
a. darunter Vorzugsaktien	0,00	0,00
2. Privatkonto (Einzelunternehmen)	0,00	0,00
a. Anfangskapital	0,00	0,00
b. Einlagen	0,00	0,00
c. Entnahmen	0,00	0,00
d. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
3. Kapitalanteile der persönlich haftenden Gesellschafter	0,00	0,00
a. Stand Kapitalkonto	0,00	0,00
• Festkapitalkonto	0,00	0,00
• variables Kapitalkonto	0,00	0,00
• Verlustvortragskonto	0,00	0,00
• Gesellschafterdarlehen mit Eigenkapital-Charakter	0,00	0,00
• verrechneter nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil	0,00	0,00
• verrechnete nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	0,00	0,00
• verrechnete Einzahlungsverpflichtungen	0,00	0,00
b. Festkapitalkonto (Komplementär)	0,00	0,00
c. variables Kapitalkonto (persönlich haftender Gesellschafter)	0,00	0,00
d. Verlustvortragskonto	0,00	0,00
4. Kapitalanteile der Kommanditisten	0,00	0,00
a. Stand Kapitalkonto	0,00	0,00
• Kommanditkapital	0,00	0,00
• variables Kapitalkonto	0,00	0,00
• Verlustvortragskonto	0,00	0,00
• Gesellschafterdarlehen mit Eigenkapital-Charakter	0,00	0,00
• verrechneter nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil	0,00	0,00
• verrechnete nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	0,00	0,00
• verrechnete Einzahlungsverpflichtungen	0,00	0,00
b. Kommandit-Kapital	0,00	0,00
c. variables Kapitalkonto	0,00	0,00
d. Verlustausgleichskonto	0,00	0,00
5. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00	0,00
6. Eigene Aktien - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	0,00	0,00
7. Geschäftsguthaben der Genossen	0,00	0,00
a. der verbleibenden Mitglieder	0,00	0,00
b. der ausscheidenden Mitglieder	0,00	0,00
c. aus gekündigten Geschäftsanteilen	0,00	0,00
d. rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile vermerkt	0,00	0,00
II. Gesellschafterdarlehen mit EK-Charakter	0,00	0,00
III. Genussrechtskapital mit EK-Charakter	0,00	0,00
IV. Nachrangiges Kapital	0,00	0,00
V. Einlagen stiller Gesellschafter mit EK-Charakter	0,00	0,00
VI. Kapitalrücklage	0,00	20.000,00
1. Agio aus der Ausgabe von Anteilen	0,00	0,00
2. Agio aus der Ausgabe von Options- und Wandlungsrechten	0,00	0,00
3. Zahlung aus der Gewährung eines Vorzugs für Anteile	0,00	0,00
4. andere Zuzahlungen in das Eigenkapital	0,00	0,00
davon eingefordertes Nachschusskapital	0,00	0,00
5. Rücklage aus Kapitalherabsetzung (AG)	0,00	0,00
VII. Rücklagen	0,00	0,00
VIII. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	514.094,27	717.094,27
1. gesetzliche Rücklage	0,00	0,00
davon aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres eingestellt	0,00	0,00
2. Rücklage für eigene Anteile	0,00	0,00
3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00	0,00
4. Abgesetzter Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00
5. Gewinnrücklage mit Ausschüttungssperre für aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	0,00	0,00
6. Gewinnrücklage mit Ausschüttungssperre für einen aktivierten Abgrenzungsposten für latente Steuern	0,00	0,00
7. Gewinnrücklage mit Ausschüttungssperre für aktivierte Aufwendungen im Zusammenhang mit der Euro-Umstellung	0,00	0,00
8. andere Gewinnrücklagen	0,00	0,00
9. andere Ergebnisrücklagen	0,00	0,00
10. aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres eingestellt	0,00	0,00
11. für Ausscheidungszwecke von Genossen auszuzahlen	0,00	0,00
IX. zur Durchführung der Kapitalerhöhung geleistete Einlagen	0,00	0,00
X. Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung	0,00	0,00
XI. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	0,00
XII. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
XIII. Bilanzgewinn	1.470.045,33	860.601,91
1. zur Ausschüttung vorgesehen	0,00	0,00
XIV. Währungsumrechnungsdifferenzen	0,00	0,00
XV. Ausgleichsposten für Anteile anderer Gesellschafter, Minderheitenanteile und Anteile Dritter	0,00	0,00
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	0,00	0,00
I. Eigenkapitalanteil des Sonderpostens mit Rücklageanteil	0,00	0,00
II. Fremdkapitalanteil des Sonderpostens mit Rücklageanteil	0,00	0,00
III. Erläuterung zu: Eigen-/Fremdkapitalanteil der Sonderposten mit Rücklageanteil	0	0
IV. steuerfreie Rücklagen	0,00	0,00
1. Rücklage für Veräusserungsgewinne	0,00	0,00
2. Rücklage für Zuschüsse	0,00	0,00
3. Rücklage für Ersatzbeschaffung	0,00	0,00
4. Rücklage durch Vornahme von Ansparabschreibungen	0,00	0,00
5. Rücklage nach dem Steuerentlastungsgesetz	0,00	0,00
V. steuerrechtliche Sonderabschreibungen	0,00	0,00
1. auf Sachanlagen	0,00	0,00
2. auf Finanzanlagen	0,00	0,00
3. auf Umlaufvermögen	0,00	0,00
C. Sonstige Sonderposten	3.670.175,22	3.876.330,40
I. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen	3.670.175,22	3.876.330,40
II. Ausgleichsposten für aktivierte eigene Anteile	0,00	0,00
III. Ausgleichsposten für aktivierte Bilanzierungshilfen	0,00	0,00
IV. Passiver Ausgleichsposten für Organschaftsverhältnisse beim Organträger	0,00	0,00
V. Steuerrechtlicher Ausgleichsposten	0,00	0,00
VI. Einlagen stiller Gesellschafter	0,00	0,00
VII. andere Sonderposten	0,00	0,00
D. Rückstellungen	194.608,97	193.594,56
I. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
1. kurzfristiger Anteil	0,00	0,00
2. langfristiger Anteil	0,00	0,00
3. für Direktzusagen	0,00	0,00
4. Zuschussverpflichtungen für Pensionskassen und Lebensversicherungen	0,00	0,00
II. Steuerrückstellungen	0,00	0,00
1. kurzfristiger Anteil	0,00	0,00
2. langfristiger Anteil	0,00	0,00
3. Gewerbesteuerrückstellung	0,00	0,00
4. Körperschaftsteuerrückstellung	0,00	0,00
5. Rückstellung für sonstige Steuern (außer für latente Steuern)	0,00	0,00
6. Rückstellungen für latente Steuern	0,00	0,00
III. sonstige Rückstellungen	194.608,97	193.594,56
1. kurzfristiger Anteil	0,00	0,00
2. langfristiger Anteil	0,00	0,00
3. Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten	0,00	0,00
4. Rückstellungen für Gewährleistungen	0,00	0,00
5. Rückstellungen für drohende Verluste aus schwebenden Geschäften	0,00	0,00
6. Aufwandsrückstellungen	0,00	0,00
7. Rückstellungen für Währungsrisiken	0,00	0,00
8. Rückstellungen entsprechend dem Unterschiedsbetrag aus der Kapitalkonsolidierung	0,00	0,00
9. übrige sonstige Rückstellungen	194.608,97	193.594,56
E. Verbindlichkeiten	2.628.273,07	1.291.546,96
I. Anleihen	0,00	0,00
davon durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
a. Wandelanleihen	0,00	0,00
b. nicht konvertible Anleihen	0,00	0,00
c. Genussrechte mit Fremdkapitalcharakter	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
b. Wandelanleihen	0,00	0,00
c. nicht konvertible Anleihen	0,00	0,00
d. Genussrechte mit Fremdkapitalcharakter	0,00	0,00
II. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.239.418,48	289.929,75
davon durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon ERP-Eigenkapitalhilfedarlehen	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	53.461,24	50.509,05
1. mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
III. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
1. erhaltene Anzahlungen, davon durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
IV. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	596.604,09	222.349,73
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	596.267,04	222.349,73
davon mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
V. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
a. aus der Annahme gezogener Wechsel (Akzepte)	0,00	0,00
b. aus der Ausstellung eigener Wechsel (Solawechsel)	0,00	0,00
2. mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
b. mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
c. aus der Annahme gezogener Wechsel (Akzepte)	0,00	0,00
d. aus der Ausstellung eigener Wechsel (Solawechsel)	0,00	0,00
VI. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
2. Kapitalersetzende Darlehen	0,00	0,00
3. Darlehen mit Rangrücktritt	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
a. zur Verteilung beschlossener Gewinn bzw. Dividende	0,00	0,00
b. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten gegenüber GmbH-Gesellschaftern und stillen Gesellschaftern	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber persönlich haftenden Gesellschaftern	0,00	0,00
e. Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
b. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten gegenüber GmbH-Gesellschaftern und stillen Gesellschaftern	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber persönlich haftenden Gesellschaftern	0,00	0,00
e. Verbindlichkeiten gegenüber Kommanditisten	0,00	0,00
VII. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	114.189,49	102.738,05
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit zu einem Jahr	114.189,49	102.738,05
a. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
b. aus anderen Rechtsverhältnissen	0,00	0,00
• Verbindlichkeiten gegenüber herrschende oder gegenüber mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
• Verbindlichkeiten gegenüber Tochterunternehmen	0,00	0,00
2. mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
b. mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
c. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
d. aus anderen Rechtsverhältnissen	0,00	0,00
• Verbindlichkeiten gegenüber herrschende oder gegenüber mit Mehrheit beteiligter Gesellschaft	0,00	0,00
• Verbindlichkeiten gegenüber Tochterunternehmen	0,00	0,00
VIII. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	0,00
a. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
b. Verbindlichkeiten gegenüber assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten gegenüber beteiligte Unternehmen	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungen	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
b. aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten gegenüber assoziierte Unternehmen	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber beteiligte Unternehmen	0,00	0,00
e. Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungen	0,00	0,00
IX. sonstige Verbindlichkeiten	678.061,01	676.529,43
1. durch Pfandrechte oder ähnliches gesichert	0,00	0,00
davon aus Steuern	73.055,13	68.425,10
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	14.563,42	239.841,19
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	678.061,01	676.529,43
a. Verbindlichkeiten gegenüber Finanzbehörden	0,00	0,00
b. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber Organmitgliedern	0,00	0,00
e. partiarische Darlehen	0,00	0,00
f. Verbindlichkeiten gegenüber Arbeitsgemeinschaften	0,00	0,00
g. Genussrechte mit Fremdkapitalcharakter	0,00	0,00
davon mit einer Restlaufzeit über 1 Jahr	0,00	0,00
a. mit Restlaufzeit über 1 Jahr bis 5 Jahre	0,00	0,00
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
b. andere Verbindlichkeiten gegenüber Finanzbehörden	0,00	0,00
c. Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,00
d. Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern	0,00	0,00
e. Verbindlichkeiten gegenüber Organmitgliedern	0,00	0,00
f. partiarische Darlehen	0,00	0,00
g. Verbindlichkeiten gegenüber Arbeitsgemeinschaften	0,00	0,00
h. Genussrechte mit Fremdkapitalcharakter	0,00	0,00
F. Rechnungsabgrenzungsposten	94.102,90	100.246,29
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.596.864,35	7.084.978,98

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2006 - 31.12.2006 EUR	1.1.2005 - 31.12.2005 EUR
1. Umsatzerlöse	13.323.144,31	12.523.101,20
2. Veränderung des Bestandes an fertigen Erzeugnissen	0,00	0,00
3. andere aktivierte Eigenleistungen	0,00	0,00
4. sonstige betriebliche Erträge	2.718.328,64	2.538.042,77
5. Materialaufwand	2.956.549,97	2.619.837,89
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	1.026.051,87	875.137,84
Aufwendungen für bezogene Waren	1.930.498,10	1.744.700,05
6. Personalaufwand	8.793.116,41	8.472.030,77
a) Löhne und Gehälter	7.255.692,26	6.997.516,30
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.537.424,15	1.474.514,47
7. Abschreibungen	415.231,67	362.414,31
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs	415.231,67	362.414,31
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens,soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	0,00
8. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.337.114,73	3.421.484,94
9. Erträge aus Beteiligungen	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	0,00	0,00
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	30.234,49	22.727,48
davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
12. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00	0,00
13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	29.997,84	18.340,25
davon an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
14. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	539.696,82	189.763,29
15. außerordentliche Erträge	0,00	0,00
16. außerordentliche Aufwendungen	0,00	0,00
17. außerordentliches Ergebnis	0,00	0,00
18. Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00	0,00
19. sonstige Steuern	3.253,40	3.541,63
20. Jahresüberschuss	536.443,42	186.221,66

Anhang

Anlagespiegel

	1.1.2006 - 31.12.2006 EUR	31.12.2006 EUR	1.1.2006 EUR	31.12.2005 EUR
Summe Anlagenvermögen, Stand		5.342.583,33		4.435.985,52
Stand (brutto)		6.773.132,52	5.519.559,61
Summe, Zugänge (brutto)	1.332.776,32
Summe, Abgänge (brutto)	79.203,41
Summe, Umbuchungen	0,00
Abschreibungen (kumuliert)		1.430.549,19	1.083.574,09
Zugänge (brutto)	415.231,67
Abgänge (brutto)	68.256,57
Immaterielle Vermögensgegenstände, Stand		52.558,57		50.840,06
Immaterielle Vermögensgegenstände (brutto)		118.186,75	102.168,86
Zugänge (brutto)	22.618,57
Abgänge (brutto)	9.941,48
Umbuchungen	3.340,80
Immaterielle Vermögensgegenstände, Abschreibungen (kumuliert)		65.628,18	51.328,80
Zugänge (brutto)	24.056,84
Abgänge (brutto)	9.757,46
Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Stand Buchwerte		52.558,57		50.840,06
Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, brutto		118.186,75	102.168,86
Zugänge (brutto)	22.618,57
Abgänge (brutto)	9.941,48
Umbuchungen (brutto)	3.340,80
Konzessionen gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten, Abschreibungen (kumuliert)		65.628,18	51.328,80
Zugänge (brutto)	24.056,84
Abgänge (brutto)	9.757,46
Sachanlagen, Stand Buchwerte		5.267.274,76		4.362.395,46
Sachanlagen (brutto)		6.632.195,77	5.394.640,75
Zugänge (brutto)	1.310.157,75
Abgänge (brutto)	69.261,93
Umbuchungen (brutto)	-3.340,80
Summe Sachanlagen, Abschreibungen (kumuliert)		1.364.921,01	1.032.245,29
Zugänge (brutto)	391.174,83
Abgänge (brutto)	58.499,11
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, Stand Buchwerte		3.274.115,27		3.393.023,27
Grundstücke , grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken (brutto)		3.681.314,28	3.681.314,28
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken, Abschreibungen (kumuliert)		407.199,01	288.291,01
Zugänge (brutto)	118.908,00
Abgänge (brutto)	0,00
technische Anlagen und Maschinen, Stand Buchwerte		50.764,00		60.186,00
technische Anlagen und Maschinen (brutto)		82.048,04	82.048,04
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
technische Anlagen und Maschinen, Abschreibungen (kumuliert)		31.284,04	21.862,04
Zugänge (brutto)	9.422,00
Abgänge (brutto)	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Stand Buchwerte		732.911,14		828.495,31
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung (brutto)		1.659.349,10	1.550.587,55
Zugänge (brutto)	169.056,76
Abgänge (brutto)	60.295,21
Umbuchungen (brutto)	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung, Abschreibungen (kumuliert)		926.437,96	722.092,24
Zugänge (brutto)	262.844,83
Abgänge (brutto)	58.499,11
geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau, Stand Buchwerte		1.209.484,35		80.690,88
geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau (brutto)		1.209.484,35	80.690,88
Zugänge (brutto)	1.141.100,99
Abgänge (brutto)	8.966,72
Umbuchungen (brutto)	-3.340,80
geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau, Abschreibungen (kumuliert)		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Finanzanlagen, Stand Buchwerte		22.750,00		22.750,00
Finanzanlagen (brutto)		22.750,00	22.750,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Abschreibungen (kumuliert) auf Finanzanlagen		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Anteile an verbundenen Unternehmen, Stand Buchwerte		12.750,00		12.750,00
Anteile an verbundenen Unternehmen (brutto)		12.750,00	12.750,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Anteile an verbundenen Unternehmen, Abschreibungen (kumuliert)		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Stand Buchwerte		0,00		0,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen (brutto)		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Ausleihungen an verbundene Unternehmen, Abschreibungen (kumuliert)		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Beteiligungen, Stand Buchwerte		10.000,00		10.000,00
Beteiligungen (brutto)		10.000,00	10.000,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00
Umbuchungen (brutto)	0,00
Beteiligungen, Abschreibungen (kumuliert)		0,00	0,00
Zugänge (brutto)	0,00
Abgänge (brutto)	0,00

Angabe der auf Bilanz und GuV angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anhang

I. Grundsätze der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung nach den handelsrechtlichen Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften aufgestellt worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige, lineare Abschreibungen bewertet. Teilweise erfolgte eine Anpassung der Abschreibungsdauer an die veränderte Nutzungsdauer durch entsprechende Verteilung der verbleibenden AfA.

Geringwertige Anlagegegenstände werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Ihr Abgang wird im selben Wirtschaftsjahr unterstellt.

Vorräte werden mit den letzten Einstandspreisen einschließlich Umsatzsteuer bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nominalbetrag abzüglich einer Pauschalwertberichtigung angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden einzelwertberichtigt.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse wird entsprechend der Abschreibung der bezuschussten Vermögensgegenstände aufgelöst.

Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Betrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Geschäftsführungsorgane

Einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist seit dem 01. Juli 2004 Herr Sven Klüsener, M.A. Politikwissenschaftler. Hinsichtlich der Geschäftsführerbezüge wird von der Schutzklausel des § 286 HGB Gebrauch gemacht.

IV. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Eine von den Brutto-Anschaffungskosten ausgehende Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Die Gesellschaft ist mit 51 % an der Wirtschaftsdienste Rostock GmbH, Rostock, beteiligt. Das Eigenkapital der Gesellschaft betrug per 31. Dezember 2005 EUR 36.531,40 (2004: EUR 29.622,18), der Jahresüberschuss EUR 6.909,22 (2004: EUR 1.771,86). Der Jahresabschluss per 31. Dezember 2006 liegt noch nicht vor. Außerdem hält die Gesellschaft 20 % der Anteile der AWO Vital gGmbH Wohnen-Pflege-Gesundheit, Schwerin. Das Stammkapital beträgt EUR 50.000,00. Ein Jahresabschluss wurde noch nicht aufgestellt.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr von EUR 44.132,83 (2005: EUR 36.544,25) enthalten.

Von den ausgewiesenen Bankguthaben ist ein Betrag von EUR 16.979,24 (2005: EUR 9.979,67) zugunsten Dritter gesperrt. Es handelt sich um treuhänderisch gehaltene Mietkautionen, eigene Mietkautionen und Taschengelder von Betreuten. Außerdem werden Sicherheitseinbehalte aus Baumaßnahmen bis zur Ablösung durch Bürgschaften sowie nicht verwendete Investitionsförderungen auf den Firmenkonten treuhänderisch verwaltet.

Die Gewinnrücklage ist für folgende Maßnahmen vorgesehen:

EUR

projektbezogene Investitionen in Kindertagesstätten 28.594,27

Dachaufbau im psychosozialen Wohnheim 75.000,00

anteilige Eigenmittel für den Neubau einer ökologischen Kindertagesstätte 120.000,00

freie Rücklage (§ 58 Nr. 7a AO) 190.500,00

Betriebsmittelrücklage 100.000,00

Die in den sonstigen Rückstellungen enthaltenen Beträge sind im Wesentlichen Rückstellungen für noch nicht genommenen Urlaub von EUR 26.405,11 (2005: EUR 36.674,66) und Mehrarbeitszeit von EUR 70.887,48 (2005: EUR 26.622,25), Verpflichtungen aus Erstattungsansprüchen von EUR 55.255,00 (2005: EUR 55.000,00), sowie für Jubiläumsgeld laut Tarifvertrag von EUR 20.693,73 (2005: EUR 16.278,46).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen gegenüber dem Gesellschafter auf Grund der Übernahme- / Übergabe-Verträge vom 1. Dezember 1995 und 10. Juni 1998 aus der Vermietung des Anlagevermögens an die Gesellschaft. Die Mietaufwendungen betrugen im Geschäftsjahr 2006 EUR 1.103.926,32 (2005: EUR 1.068.643,93).

Für Investitionen in die Mutter-Kind-Klinik wurde im Jahr 2005 außerdem ein Liquiditätszuschuss von EUR 559.126,23 geleistet, der in eine Mietvorauszahlung umgewandelt wurde. Die Verrechnung erfolgt auf Basis des Vertrages vom 12. März 2007. Die Mietaufwendungen betrugen im Geschäftsjahr 2006 EUR 66.725,04 (2005: EUR 33.362,52).

Weitere finanzielle Verpflichtungen bestehen durch Anmietung von Gebäuden und Geschäftsräumen von

Dritten. Hier betrugen die Aufwendungen im Geschäftsjahr 2006 EUR 303.354,21 (2005: EUR 244.228,01).

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben EUR 862.064,00 (2005: EUR 6.098,11) eine Restlaufzeit von über 5 Jahren. Als Sicherheit für die Verbindlichkeiten sind die zu finanzierenden Vermögensgegenstände sicherungsübereignet.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus Auflösung von Sonderposten für Investitionszuschüsse zu Sachanlagen einschließlich Abgänge in Höhe von EUR 289.028,00 (2005: EUR 247.208,90) enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten Einstellungen in den Sonderposten von bzw. die Verbindlichkeiten aus Investitionszuschüssen zu Sachanlagen von EUR 341.715,86 (2005: gesamt EUR 706.257,83).

Das periodenfremde Ergebnis beinhaltet im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen EUR 14.228,53 (2005: EUR 21.996,62), denen Aufwendungen unter anderem aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens EUR 1.980,12 (2005: EUR 637,55) gegenüberstehen.

V. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

In der Gesellschafterversammlung am 9. Dezember 2004 wurde beschlossen, zur Absicherung eines Avalkredites über TEUR 900 des AWO Kreisverbandes Rostock e. V. von der Bank für Sozialwirtschaft Berlin eine selbstschuldnerische Bürgschaft ohne Einrede der Vorausklage zu übernehmen. Die Bürgschaftsurkunde datiert vom 20. Dezember 2004.

Weiterhin bestehen Bürgschaftsübernahmen für an den Kreisverband ausgereichte Darlehen.

VI. Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 406 davon:

Anzahl

Arbeitnehmer in Vollzeit: 124

Arbeitnehmer in Teilzeit: 282

davon geringfügig Beschäftigte: 51

Rostock, den 31. März 2007

Unterschrift

(Sven Klüsener )

Geschäftsführer

Andere Berichtsbestandteile

Andere Berichtsbestandteile

Ergebnisverwendungsbeschluss

1.

Die Gesellschafterversammlung stellt den Jahresabschluss 2006 in der testierten Fassung vom 30. April 2007 fest. Dem Geschäftsführer wird gemäß § 46 GmbHG Entlastung erteilt.

2.

Der Bilanzgewinn, bestehend aus dem Jahresüberschuss und dem Gewinnvortrag, wird wie folgt verwendet:

- Gewinnausschüttung an den Gesellschafter von EUR 250.000,00, deren

Auszahlung mit der bereits gewährten kurzfristigen Liquiditätshilfe verrechnet wird

- Zuführung zur freien Rücklage von EUR 65.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für den Dachaufbau im

psychosozialen Wohnheim von EUR 11.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für den Kellerzugang in der

Mutter-Kind-Klinik von EUR 12.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für Vorlaufkosten eines

Projektes zur ambulanten medizinischen und beruflichen Rehabilitation für

psychisch

kranke Menschen von EUR 20.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für Vorlaufkosten beim Aufbau

einer lern- und psychotherapeutischen Einrichtung für stark verhaltensauffällige

Kinder und Jugendliche von EUR 50.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für den Eigenmittelanteil zur

Anschaffung eines Behindertenliftes über die Aktion Mensch in der Mutter-Kind-

Klinik von EUR 4.000,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für die Ausstattung des

Sportraumes und Beschallung in der Öko-Kita von EUR 4.300,00

- Bildung einer zweckgebundenen Gewinnrücklage für Vorlaufkosten im

Zusammenhang mit der Anmietung und Inbetriebnahme des Pflegeheimes

Blücherstraße von EUR 200.000,00

- Der verbleibende Bilanzgewinn wird in voller Höhe der Betriebsmittelrücklage

zugeführt.

(beschlossen auf der Gesellschafterversammlung am 28. Juni 2007)

Berichtsprüfung

Bestätigungs-/Versagungsvermerk/Bescheinigungstext

BESTÄTIGUNGSVERMERK

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der AWO-Sozialdienst Rostock gGmbH, Rostock, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2006 bis zum 31. Dezember 2006 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar.

Rostock, den 30. April 2007

BDO Deutsche Warentreuhand

Aktiengesellschaft

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Siegel

Unterschriften

(Göken) Wirtschaftsprüfer

(ppa. Velke) Wirtschaftsprüferin