SKS Gew.-Walzbacken GmbH

Hückeswagen

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	439.728,03	388.361,20
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	37.968,00	29.558,00
III. Finanzanlagen	401.758,03	358.801,20
B. Umlaufvermögen	387.082,14	352.775,78
I. Vorräte	239.813,99	239.939,43
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	59.519,63	85.540,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	87.748,52	27.295,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	167,00	327,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	826.977,17	741.463,98

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	178.699,47	124.851,40
I. gezeichnetes Kapital	30.677,51	30.677,51
II. Gewinnvortrag	56.173,89	38.665,63
III. Jahresüberschuss	91.848,07	55.508,26
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	34.380,00	30.720,00
C. Rückstellungen	537.868,80	433.209,38
D. Verbindlichkeiten	76.028,90	152.683,20
Bilanzsumme, Summe Passiva	826.977,17	741.463,98

Anhang

AKTIVSEITE DER BILANZ

Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet.
Es wurde die linearen Abschreibungsmethode gem. § 7 Abs. 1 Satz 1 EStG angewandt, und soweit steuerlich zulässig, die Sonderabschreibung
gem. § 7g Abs. 1 u. 2 EStG.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens zum 31. 12. 2006 ist
der beigefügten Anlage zu entnehmen.

Finanzanlagen

Genossenschaftsanteile 1.247,34

Bei dem ausgewiesenen Betrag handelt es sich um Anteile
an der Volksbank Oberberg e. G.

Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen 400.510,69

Zur Abdeckung der Pensionsansprüche wurde eine
Rückdeckungsversicherung bei der Allianz-Lebensversicherungs AG
abgeschlossen. Diese wurde mit dem Aktivwert angesetzt, der alle zu
aktivierenden Werte der Versicherung (inklusive der Werte aus der
Überschussbeteiligung) in einem Betrag zusammenfasst. Eine
Bestätigung der Versicherung liegt vor.

Umlaufvermögen

Vorräte 239.813,99

Der Warenbestand wurde mit den Anschaffungskosten bzw. den
niedrigeren Wiederbeschaffungskosten bewertet.
Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse erfolgte mit den
Herstellungskosten.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 59.519,63

Die Forderungen ergeben sich aus der Offenen-Posten-Liste.

Kassenbestände sowie Guthaben bei Kreditinstituten 87.748,52

Kassenbestand 652,45
Deutsche Bank 23.974,50
VB Oberberg (lfd. Konto) 17.917,96
VB Oberberg (Termingeld) 45.203,61

Der Kassenbestand stimmt mit dem Kassenbuchblatt zum 31. 12. 2006
überein. Die ausgewiesenen Guthabenbestände bei den Banken
stimmen mit den letzten Kontoauszügen der Kreditinstitute überein.

Rechnungsabgrenzungsposten 167,00

Eigenkapitalhilfedarlehen
Stand 1. 1. 2006 208,00
./. Auflösung 2006 41,00
167,00
Gebühren Darl. Raiffeisenbank 888.254
Stand 1. 1. 2006 119,00
./. Auflösung 2006 119,00
0,00

PASSIVSEITE DER BILANZ

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital: 30.677,51

Gesellschafter Kirsch 15.338,76
Gesellschafter Schmitz 15.338,75

Jahresüberschuss 2006 91.848,07
Gewinnvortrag 56.173,89

Sonderposten mit Rücklagenanteil 34.380,00

Bei dem Sonderposten mit Rücklagenanteil handelt es sich um
Ansparabschreibungen gem. § 7g Abs. 3 EStG.
Der Wert setzt sich wie folgt zusammen:

Werkzeugschleifmaschine (AK 80.000 €) 28.000,00
Container f. Material (AK 2.300 €) 920,00
Magnetspannplatte (AK 1.500 €) 600,00
Schleifscheibe (AK 2.200 €) 880,00
2 Navigationssysteme (AK 800 €) 320,00
Bildschirm für Maschine (AK 2.000€) 800,00
6 Formrollen (AK 7.150 €) 2.860,00

Rückstellungen 537.868,80

für Pensionen 494.903,00

für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen
wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde
auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen ent-
sprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertver-
fahren durchgeführt. Ein entsprechendes Gutachten der Allianz-
Lebensversicherungs-AG liegt vor.

für Steuern 39.365,80

Gewerbesteuer 20053.352,00
Gewerbesteuer 2006 13.636,00

Körperschaftsteuer
und Solidaritätszuschlag 2005 4.730,38
Körperschaftsteuer und
Solidaritätszuschlag 2006 17.647,42

für Abschlussprüfung 3.600,00

Abschlussgebühren 2006

Verbindlichkeiten 76.028,90

gegenüber Kreditinstituten 14.065,29

Darlehen Volksbank Oberberg
(Kto. 320 188 8262) 14.065,29

aus Lieferungen und Leistungen 9.343,08

Die Lieferantenverbindlichkeiten wurden in Übereinstimmung
mit dem Kreditorensammelkonto und der Offenen-Posten-Liste
übernommen.

Sonstige Verbindlichkeiten 52.620,53

Gegenüber Gesellschaftern 15.072,82

Darlehen Schmitz 7.536,41
Darlehen Kirsch 7.536,41

Es handelt sich um Darlehen, die die Gesellschafter
als Existenzgründungsdarlehen erhalten haben.
Die dort eingeräumten Konditionen wurden voll inhalt-
lich den Darlehensverträgen zugrunde gelegt.

Sonstige Verbindlichkeiten 27.989,20

Aus Lohn und Gehalt 5.824,38
Rg. Debitel 134,87
BEW 2006 534,57
Rg. Vielhauer 324,15
DPD 61,17
Metro 1.128,06
Dividende 2005 Rest 19.982,00

Verrechnungskonto
GbR Schmitz + Kirsch 9.558,51

Umsatzsteuer 2003 Rest 297,11
Umsatzsteuer 11+12/06 9.981,63
Umsatzsteuer 2005 ./. 229,50
Umsatzsteuer 2006 ./. 490,73

Anlagespiegel

Anlagespiegel 31.12.2006
Bilanzposten	Anschaff.-/ Herstellungs- kosten (hist.) EUR	Zugänge, Geschäftsjahr (+) EUR	Abschreibungen Geschäftsjahr EUR
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände

Summe I. Immaterielle	4.455,91	0,00	0,00
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
Summe II. Sachanlagen	950.834,06	22.372,13	13.432,13
Gesamtsumme	955.289,97	22.372,13	13.432,13
Bilanzposten	Buchwert Vorjahr EUR	Abschreibungen (kumuliert) (-) EUR	Buchwert 31.12. EUR
I. Immaterielle
Vermögensgegenstände

Summe I. Immaterielle	2,00	4.453,91	2,00
Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen
Summe II. Sachanlagen	29.028,00	935.238,19	37.968,00
Gesamtsumme	29.030,00	939.692,10	37.970,00

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 60.956,08 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 124.244,89 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 15.072,82 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 19.183,62 EUR.

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