Karl Scholten Heizungsbau GmbH

Geldern

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	29.780,25	17.703,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.114,00	1,00
II. Sachanlagen	14.392,00	17.702,00
III. Finanzanlagen	14.274,25	0,00
B. Umlaufvermögen	257.828,51	240.369,20
I. Vorräte	95.208,00	73.390,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	162.276,59	159.480,71
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	343,92	7.498,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.556,88	1.633,91
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	6.395,94	7.637,34
Bilanzsumme, Summe Aktiva	295.561,58	267.343,45

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	33.201,93	54.573,26
III. Jahresüberschuss	1.241,40	21.371,33
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	6.395,94	7.637,34
B. Rückstellungen	6.061,94	4.992,00
C. Verbindlichkeiten	289.499,64	262.351,45
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	161.748,52	119.850,23
Bilanzsumme, Summe Passiva	295.561,58	267.343,45

Anhang

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Berichtsfirma wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige Abschreibung vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend handelsrechtlichen Vorschriften vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte (bei Wirtschaftsgütern, die bis zum 31.12.2007 und vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 angeschafft wurden).

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, mit einem Wert über € 150,00 bis zu einem Wert von € 410,00 ohne Umsatzsteuer (geringwertige Wirtschaftsgüter), wurden im Zugangsjahr aktiviert und voll abgeschrieben.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens, die ab dem 01.01.2008 bis zum 31.12.2009 angeschafft wurden und bei denen die Anschaffungskosten mehr als € 150,00 bis zu € 1.000,00 (ohne Umsatzsteuer) betrugen, wurden in einen für das jeweilige Geschäftsjahr gebildeten Sammelposten (Pool) eingestellt. Die Sammelposten wurden im Geschäftsjahr der Bildung und den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils 1/5 gewinnmindernd aufgelöst. Entsprechend erfolgt die Darstellung der Anschaffungskosten und der Abschreibungen im Anlagennachweis.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. In die Herstellungskosten der Erzeugnisse wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die Finanzanlagen wurden soweit vorhanden, wie folgt angesetzt und bewertet:
Beteiligungen zu Anschaffungskosten, Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten, Ausleihungen zum Nennwert, unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert und sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

B. Informationen zur Bilanz

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren betrug zum Bilanzstichtag 33.885,79 €.

C. Sonstige Angaben

Geschäftführungsorgane
Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Karl Scholten geführt. Außer dem Geschäftführer waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

Der Gesellschafter Herr Karl Scholten ist als Darlehnsgeber eines in der Bilanz unter der Position "Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter" enthaltenen Gesellschafterdarlehns aufgeführt. Der Wertansatz beträgt 93.865,33 €.

Der Gesellschafter Herr Karl Scholten ist als Darlehnsnehmer eines in der Bilanz unter der Position "Ausleihungen an Gesellschafter" enthaltenen Gesellschafterdarlehns aufgeführt. Der Wertansatz beträgt 14.274,25 €.

Geldern, 07.09.2012

Der Geschäftführer:
Gez. Karl Scholten

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 93.865,33 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 14.274,25 EUR.

1.1.2010 - 31.12.2010

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 107.643,97 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 5.812,51 EUR. Der Betrag der Finanzanlagen gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.09.2012 festgestellt.