aurelis 15. Objektbesitz Ratingen Zapp-Platz GmbH

Eschborn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

	31.12.2019	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten	16.195.098,06	16.392.290,81
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen	312.947,77	454.010,52
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	59.225,21	10.140,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00	3.747,32
	59.225,21	13.887,32
III. Guthaben bei Kreditinstituten	100.399,52	241.345,66
	472.572,50	709.243,50
C. Rechnungsabgrenzungsposten	73.889,85	85.578,45
	16.741.560,41	17.187.112,76
Treuhandvermögen	29.021,22	49.036,84

Passiva

	31.12.2019	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	3.255.000,00	1.700.000,00
III. Verlustvortrag	1.693.754,32	580.796,53
IV. Jahresfehlbetrag	1.548.533,13	1.112.957,79
	37.712,55	31.245,68
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	3.480,00	3.399,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.343.273,94	8.652.134,39
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 315.815,02 (Vorjahr: EUR 309.153,39)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 8.027.458,92 (Vorjahr: EUR 8.342.981,00)
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	167.073,84	334.631,12
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 167.073,84 (Vorjahr: EUR 334.631,12)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	55.550,38	89.391,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 55.550,38 (Vorjahr: EUR 89.391,67)
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	8.002.077,57	7.956.060,96
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 407.077,57 (Vorjahr: EUR 406.060,96)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 7.595.000,00 (Vorjahr: EUR 7.550.000,00)
5. Sonstige Verbindlichkeiten	30.642,23	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 30.642,23 (Vorjahr: EUR 0,00)
	16.598.617,96	17.032.218,14
D. Rechnungsabgrenzungsposten	101.749,90	120.249,94
	16.741.560,41	17.187.112,76
Treuhandverbindlichkeiten	29.021,22	49.036,84

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

	2019	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	1.237.621,51	850.064,77
2. Verminderung (Vorjahr: Erhöhung) des Bestands an unfertigen Leistungen	141.062,75	206.590,53
3. Sonstige betriebliche Erträge	83.012,00	81.483,54
4. Materialaufwand
Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.650.284,46	1.237.115,00
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	217.462,39	216.908,89
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	385.909,06	214.455,18
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	474.447,98	582.617,56
davon an verbundene Unternehmen: EUR 275.033,75 (Vorjahr: EUR 376.166,67)
8. Ergebnis nach Steuern = Jahresfehlbetrag	-1.548.533,13	-1.112.957,79

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2019

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss 2019

Der Jahresabschluss der aurelis 15. Objektbesitz Ratingen Zapp-Platz GmbH, Eschborn, (Amtsgericht Frankfurt am Main, HRB 101108) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie des GmbHG aufgestellt. Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen und den zeitlichen Voraussetzungen des § 267 Abs. 4 HGB ist die Gesellschaft einer kleinen Kapitalgesellschaft gleichgestellt. Im Hinblick auf die Vorschrift des § 264 Abs. 1 HGB verzichtet die Gesellschaft auf die Aufstellung eines Lageberichts. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren in Staffelform. Der Anhang enthält die für kleine Kapitalgesellschaften erforderlichen Einzelangaben und Erläuterungen. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten bewertet. Die Anlagegegenstände werden planmäßig mit einer erwarteten Nutzungsdauer von 33 Jahren linear abgeschrieben.

Unter den Vorräten werden Ansprüche aus noch nicht mit den Mietern abgerechneten Betriebskosten erfasst. Der Ansatz der noch nicht abgerechneten Betriebskosten erfolgt unter Berücksichtigung von Leerständen sowie der teilweisen Nicht-Abrechenbarkeit einzelner Kosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihrem Nennbetrag ausgewiesen.

In dem Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind im Wesentlichen Geldbeschaffungskosten ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen. Sie werden über die Laufzeit des Darlehens abgeschrieben.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und die Swapgeschäfte zur Absicherung von Zinsänderungsrisiken werden im Rahmen von Micro-Hedges zu Bewertungseinheiten zusammengefasst. Dementsprechend werden für die derivativen Finanzinstrumente keine Rückstellungen für drohende Verluste ausgewiesen. Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wurde anhand der Dollar-Offset-Methode festgestellt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

In dem Passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Sie sind mit ihrem Nennwert angesetzt.

(2) Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden ausschließlich Forderungen aus sonstigen Leistungen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 3.747,32) ausgewiesen. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von EUR 25.000,00 ist vollständig eingezahlt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 29. Dezember 2019 hat die Gesellschafterin beschlossen, dass zum 31. Dezember 2019 an die Gesellschaft gewährte Darlehen in anteiliger Höhe von EUR 1.555.000,00 in die Kapitalrücklage der Gesellschaft umgewandelt werden.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Kosten für den Jahresabschluss berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
Gesamte Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	14.290.489,86	14.589.300,33
- davon Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.695.489,86	7.039.300,33
- davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	7.595.000,00	7.550.000,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	8.002.077,57	7.956.060,96
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	7.870.033,75	7.926.166,67
- davon Darlehensverbindlichkeiten	7.870.033,75	7.926.166,67
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	132.043,82	29.894,29

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundschulden gesichert.

(3) Haftungsverhältnisse

Die aurelis 15. Objektbesitz Ratingen Zapp-Platz GmbH ist ein Haftungsverhältnis für ein Bankdarlehen von einem verbundenen Unternehmen in Höhe von insgesamt EUR 9.307.000,00 (Vorjahr: EUR 0,00) eingegangen, dieses valutiert zum 31. Dezember 2019 in Höhe von insgesamt EUR 5.856.100,00 (Vorjahr: EUR 0,00). Als Sicherheiten dienen ihr Immobilienvermögen und ihre Mieteinnahmen.

(4) Sonstige Angaben

Rechtliche Verhältnisse

Die aurelis Beteiligungsholding GmbH, Eschborn, ist einzige Gesellschafterin der aurelis 15. Objektbesitz Ratingen Zapp-Platz GmbH.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Aurelis Real Estate GmbH, Eschborn, einbezogen (kleinster Konsolidierungskreis). Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Eschborn, den 14. Februar 2020

Die Geschäftsführung

Dr. Joachim Wieland

Dr. Christian Schütz

Ivo Carl Iven

Thaddäus Zajac

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis 31.12.2019 wurde am 16.03.2020 festgestellt.