Melampus Vermögensverwaltungs GmbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Immaterielle Vermögensgegenstände	585,00	2.925,00
2. Grundstücke und Bauten	11.578.052,04	11.812.618,90
3. Betriebs- und Geschäftsausstattung	104.281,00	124.962,00
	11.682.918,04	11.940.505,90
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	28.892,47	754.341,67
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.515.749,53	83.931,95
-davon gegenüber Gesellschaftern EUR 104.027,40 (Vj: EUR 0,00)
III. Wertpapiere
eigene Anteile	0,00	180.000,00
IV. Guthaben bei Kreditinstituten	412.502,91	82.888,21
	2.957.144,91	1.101.161,83
C. Aktive Rechnungsabgrenzung	13.952,94	12.983,62
	14.654.015,89	13.054.651,35
PASSIVA
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
Nennbetrag eigene Anteile	-1.278,23	0,00
Ausgegebenes Kapital	24.286,36	25.564,59
II. Rücklage für eigene Anteile	0,00	180.000,00
III. Bilanzgewinn	2.629.987,63	933.951,34
	2.654.273,99	1.139.515,93
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	45.000,00	73.399,50
2. Sonstige Rückstellungen	228.176,00	228.258,27
	273.176,00	301.657,77
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	11.045.145,80	11.202.835,84
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 1.271.127,47 (Vj: EUR 958.709,29)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	116.051,16	152.066,60
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 116,051,16 (Vj: EUR 152.066,60)
3. sonstige Verbindlichkeiten	485.925,44	172.464,91
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 485.025,44 (Vj: EUR 172.464,91)
	11.647.122,40	11.527.387,15
D. Passive Rechnungsabgrenzung	79.443,50	86.110,50
	14.654.015,89	13.054.651,35

Anhang 2010

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff., 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Soweit sich durch die erstmalige Anwendung des BilMoG Änderungen ergeben sind diese im Anhang erläutert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gem. §§ 274 a, 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte mit den jeweiligen Anschaffungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungsbeträge. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften vorgenommen.

Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben i. H. v. EUR 3.032,30 (VJ: EUR 3.471,30) eine Laufzeit von mehr als einem Jahr. Zum 31.12.2006 wurde ein Körperschaftsteuerguthaben i. S. d. § 37 Abs. 5 KStG aktiviert, das ab 2008 in zehn gleichen Jahresbeträgen zur Auszahlung kommt. Die Bewertung des unverzinslichen Anspruchs erfolgt zum Barwert. Der Abzinsungsfaktor wurde mit 4 % angesetzt.

Der Nennwert der eigenen Anteile wurden gem. § 272 Abs. 1 a n. F. erstmalig offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt. Der Bilanzgewinn des Jahres 2009 war durch die Bildung der Rücklage für eigene Anteile in Höhe des Kaufpreises der eigenen Anteile gemindert worden. Zum 31.12.2010 erfolgte die Anpassung des Bilanzgewinns um den anzusetzenden Nennwert der eigenen Anteile.

Die Vorjahreswerte wurden gem. Art. 67 Abs. 8 S. 2 1. Halbsatz EGHGB nicht angepasst.

Im Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag aus dem Vorjahr i. H. v. EUR 933.951,34 enthalten.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, soweit sie passivierungsfähig sind. Die Rückstellungen sind zu dem Erfüllungsbetrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 7.815 eine Restlaufzeit von über 5 Jahren. Sie sind in Höhe von TEUR 11.203 durch Buchgrundschulden sowie Sicherungsabtretung von Forderungen und sonstigen Ansprüchen gesichert.

III. Ergänzende Angaben

Geschäftsführung

Bis 12.05.2011:	Herr Bernd Neichsner, Vermögensverwalter
Seit 12.05.2011:	Herr Jürgen Jost, Projektentwickler

Grünwald, den 10. April 2012

Jürgen Jost