Ingo Warnke Tief- und Rohrleitungsbau GmbH

Waren (Müritz)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	710.965,00	519.805,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	824,00	1.840,00
II. Sachanlagen	710.141,00	517.965,00
B. Umlaufvermögen	1.783.890,50	1.489.509,26
I. Vorräte	43.957,52	128.319,82
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.022.530,15	1.074.422,14
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	717.402,83	286.767,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten	39.365,95	32.682,95
Summe Aktiva	2.534.221,45	2.041.997,21

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	1.194.010,28	952.485,86
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	25.564,59	25.564,59
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	65.813,00	65.813,00
IV. Bilanzgewinn	1.077.632,69	836.108,27
B. Rückstellungen	308.015,13	349.083,82
C. Verbindlichkeiten	1.032.196,04	740.427,53
Summe Passiva	2.534.221,45	2.041.997,21

1. Anhang

1.1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung sowie unter Beachtung der Generalnorm, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft zu vermitteln, aufgestellt.

Registergericht

Die Ingo Warnke Tief- und Rohrleitungsbau GmbH hat ihren Sitz in 17192 Waren, Eichholzstraße 38 und ist eingetragen im Handelsregister Amtsgericht Neubrandenburg, HRB 7615.
Allgemeines zu den Anhangangaben

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlagespiegel, Rücklagenspiegel, Verbindlichkeitenspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Vergleichbarkeit mit den Vorjahresbeträgen

Die Vergleichbarkeit mit den Vorjahresbeträgen ist gegeben.

1.2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.
Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Dem Vorsichtsprinzip entsprechend sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Zinsen für Fremdkapital wurden in Höhe von € 0,00 aktiviert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevemögen linear vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800 wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Umlaufvermögen
Fertige und unfertige Erzeugnisse werden zu durchschnittlichen Herstellungskosten angesetzt. Diese umfassen neben dem Fertigungsmaterial, den Fertigungslöhnen und den Abschreibungen auch die Material- und Fertigungsgemeinkosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres und zu erwartende Steuernachzahlungen aus Vorjahren.

Pensionsrückstellungen

Die Gesellschaft hat ein versicherungsmathematisches Gutachten unter Berücksichtigung der nach BilMoG geltenden Bewertungsvorschriften für Pensionsrückstellungen nach der sogenannten "projected unit credit-Methode" erstellen lassen. Dabei wurde ein Zinssatz von 2,71% sowie eine erwartete Gehaltssteigerung von 0% zugrunde gelegt. Zudem wurden die Sterbetafeln nach Heubeck aus dem Jahr 2018 verwendet.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

1.3. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben folgende Fristigkeiten:

	Gesamtbetrag	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr
	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	511.377,72	509.639,35
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	38.623,62	38.623,62
sonstige Vermögensgegenstände	472.528,81	461.192,00
Summe Forderungen	1.022.530,15	1.009.454,97

Forderungen gegenüber Gesellschafter

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter betragen insgesamt € 0,00.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Fristigkeiten:

	Gesamtbetrag	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit über 1 Jahr	davon Restlaufzeit zw. 1 und 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	273.687,11	109.901,45	163.785,66	163.785,66
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	91.225,30	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	93.140,62	93.140,62	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	10.082,55	10.082,55	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	655.285,76	655.285,76	0,00	0,00
davon aus Steuern	554.328,95	554.328,95	0,00	0,00
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	10.165,51	10.165,51	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	1.032.196,04	959.635,68	163.785,66	163.785,66

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen insgesamt € 10.082,55.

1.4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

Außerplanmäßige Abscheibungen

In den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen ( € 194.451,85) sind außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von € 0,00 enthalten.

1.5. Sonstige Pflichtangaben

Zahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer gegliedert nach Arbeitern und Angestellten beträgt:

	2019	2018
Arbeiter	38	39
Angestellte	2	2
Gesamt	40	41

Angaben zu den Mitgliedern der Geschäftsführung

Geschäftsführung:	Name	seit
	Ingo Warnke	05.03.2002
	Martin Warnke	05.03.2002

Martin Warnke 09.03.2010

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 2.11.2020.