Bewocon - Berliner Wohnbau Consult GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31.12.2018

Aktiva

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immat. Vermögensgegenstände	6.114,00	13.748,00
II. Sachanlagen	109.014,00	122.307,00
	115.128,00	136.055,00
B. Umlaufvermögen
I. Ford.u.sonst.Vermögensgegenst.	3.022.953,03	3.117.494,01
II. Kassenbestand, Bundesbankguth.	1.229.234,28	412.512,69
	4.252.187,31	3.530.006,70
C. Aktive RAP	19.779,65	24.420,10
Summe Aktiva	4.387.094,96	3.690.481,80

Passiva

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.093.741,51	548.160,87
III. Jahresüberschuss	1.170.358,45	1.545.580,64
Summe Eigenkapital	3.289.099,96	2.118.741,51
B. Rückstellungen	541.255,69	270.138,41
C. Verbindlichkeiten	556.739,31	1.301.601,88
Summe Passiva	4.387.094,96	3.690.481,80

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Bewocon - Berliner Wohnbau Consult GmbH in 10117 Berlin auf den 31.12.2018 wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie ggf. des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen (ggf. außerplanmäßigen) Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Etwaige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel in der Anlage zu diesem Anhang zu entnehmen.

Der Betrag der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr beläuft sich auf 1.489.338,14 € (Vorjahr: 2.292.495,38 €).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen u.a. die Kosten für die Erstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses sowie für die Anfertigung der Steuererklärungen. Der Posten "sonstige Rückstellungen" beinhaltet darüber hinaus periodenübergreifende Lieferungen und sonstige Leistungen an die Gesellschaft. Die Fristigkeiten der bestehenden Verbindlichkeiten sind dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen:

Verbindlichkeiten	Stand 31.12.2018	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
gegenüber Kreditinstituten	€	€	€	€
aus Lieferungen und Leistungen	€ 118.226	€ 118.226	€	€
Sonstige	€ 424.659	€ 421.659	€ 3.000	€
Summe:	€ 542.885	€ 539.885	€ 3.000	€

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

4. Sonstige Angaben

Unternehmensorgane

Im abgelaufenen Geschäftsjahr waren zu Geschäftsführern bestellt:

Herr Gunnar Theobald, Kaufmann, Herr Karl Zeller, Kaufmann.

Sie sind einzelvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Berlin, den 30.11.2019

Bewocon - Berliner Wohnbau Consult GmbH

Geschäftsführer Gunnar Theobald und Karl Zeller