CoJaMa lnfosystems GmbH
Dienstleistungen mit elektron.Medien

Fulda

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009

BILANZ zum 31. Dezember 2009

CoJaMa lnfosystems GmbH Dienstleistungen mit elektron.Medien, Fulda

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital		4.345,98	4.345,98
B. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.683,00	2.030,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	168.928,56		175.089,56
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	33.243,50		41,148,00
		202.172,06	216.237,56
III. Finanzanlagen
1. sonstige Ausleihungen		3.553,26	0,00
- davon an Gesellschafter Euro 3.553,26 (Euro 0,00)
C. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	81.693,80		66.238,96
2. sonstige Vermögensgegenstände	24.027,74		34.018,03
		105.721,54	100.256,99
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 3.339,60 (Euro 3.976,30)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		57.952,27	99.215,09
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.316,78	1.552,62
- davon Disagio Euro 0,00 (Euro 479,39)
Sonstige Aktiva		100,00	0,00
		378.844,89	423.638,24
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		26.075,89	26.075,89
II. Gewinnvortrag		182.721,70	155.863,21
III. Jahresfehlbetrag		-281,76	26.858,49
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		3.600,00	3.600,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	117.167,62		152.881,04
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 117.167,62 (Euro 130.195,34)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	29.411,33		38.011,51
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu. einem Jahr Euro 29.411,33 (Euro 38.011,51)
3. sonstige Verbindlichkeiten	19.649,11		18.331,68
		166.228,06	209.224,23
- davon aus Steuern Euro 5.014,36 (Euro 7.938,05)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 19.649,11 (Euro 18.331,68)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		501,00	0,00
Sonstige Passiva		0,00	2.016,42
		378.844,89	423.638,24

Anhang des Jahresabschlusses zum 31.12.2009

CoJaMa Infosystems GmbH Dienstleistungen mit elektr.Medien, Fulda

A. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31.12.2009 ist unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und der ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetztes aufgestellt worden.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

BILANZ AKTIVA

A. Anlagevermögen

I. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Bilanz weist immaterielle Vermögensgegenstände in Form von Nutzungsrechten an EDV-Software aus.

II. Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten gemindert um die Absetzung für Abnutzung, soweit abnutzbar bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Bewegliche und selbstständig nutzbare Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von 150,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und sofort abgesetzt. Bei Anschaffungskosten ab 151,00 bis 1.000,00 EUR wurden diese in einem jahrgangsbezogenen Sammelposten zusammengefasst und linear auf 5 Jahre abgeschrieben.

"Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens nach einzelnen Bilanzpositionen ergibt sich aus dem anliegenden Anlagespiegel".

C. Umlaufvermögen

I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden nach ihrem Nominalwert bewertet.

Die uneinbringlichen Forderungen wurden als Forderungsverluste ausgebucht.

II. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von 674,23 EUR sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Restlaufzeit beträgt bis zu einem Jahr.

Die übrigen Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

"Die Entwicklung der Steuer- und sonstigen Aktivierungen ergibt sich aus der beiliegenden Anlage".

Das Körperschaftsteuerguthaben ergibt sich gemäß § 37 Abs. 4 Satz 1 KStG und wird beginnend mit dem 31.10.2008 in jährlichen Raten von 636,70 EUR vom Finanzamt Fulda an die GmbH ausgezahlt.

D. Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungen werden zum 01.01.2010 erfolgswirksam.

In den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zinsen für das Darlehen bei der BMW-Bank GmbH enthalten.

"Die Zusammensetzung der Rechnungsabgrenzungsposten ergibt sich aus der beiliegenden Anlage".

BILANZ PASSIVA

B. Rückstellungen

Die Rückstellung für Abschluss und Prüfung wurde für den Jahresabschluss 2009 nach den Bestimmungen der Steuerberater-Gebührenverordnung gebildet.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung u. Leistungen wurden nach ihrem Nominalwert bewertet. Die Restlaufzeit beträgt bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Restlaufzeit beträgt bis zu einem Jahr.

"Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten ergibt sich aus der beiliegenden Anlage".

D. Rechnungsabgrenzungsposten

Die passiven Rechnungsabgrenzungen werden zum 01.01.2010 erfolgswirksam.

Hier handelt es sich um Mieteinnahmen für den Zeitraum Januar 2010.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Im Kalenderjahr 2009 sind keine wesentlichen außerordentlichen Erträge und Aufwendungen angefallen.

In den Positionen "Löhne und Gehälter" sowie "soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung" sind Geschäftsführervergütungen in Höhe von 161.306,40 EUR enthalten.

Fulda

Die Geschäftsführer

Matthias Schossig

Marco Großmeilert

Jan Klüh

Anlage zum Anhang des Jahresabschlusses zum 31.12.2009

Bilanzposition Anlagevermögen

Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2009 bis 31.12.2009

Konto	Bezeichnung	Entwicklung der	Stand zum 01.01.2009 Euro	Zugang Abgang- Euro	Abschreibung Zuschreibung- Euro	Stand zum 31.12.2009 Euro
0027	EDV-Software	Ansch-/Herst-K	6.642,42	2.408,00		9.050,42
		Abschreibung	4.612,42	1.755,00		6.367,42
		Buchwerte	2.030,00	2.408,00	1.755,00	2.683,00
0090	Geschäftsbauten	Ansch-/Herst-K	201.691,48			201.691,48
		Abschreibung	109.839,48	6.161,00		116.000,48
		Buchwerte	91.852,00		6,161,00	85.691,00
0091	GRUND UND BODEN	Ansch-/Herst-K	83.237,56			83.237,56
		Abschreibung	0,00			0,00
		Buchwerte	83.237,56			83.237,56
0320	PKW	Ansch-/Herst-K	21.655,46	21,655,46-		0,00
		Abschreibung	4.212,46	3.008,00		0,00
				7.220,46
		Buchwerte	17.443,00	14.435,00	3.008,00	0,00
0400	Betriebsausstattung	Ansch-/Herst-K	61.534,51			61.534,51
		Abschreibung	47.562,01	8.498,50		56.060,51
		Buchwerte	13.972,50		8.498,50	5.474,00
0401	ÜBERNAHME INVENTAR GBR	Ansch-/Herst-K	21.985,55			21.985,55
		Abschreibung	21.985,05			21.985,05
		Buchwerte	0,50			0,50
0410	Geschäftsaus- stattung	Ansch-/Herst-K	9.246,82	21.230,09		30.476,91
		Abschreibung	1.362,82	5.905,09		7.267,91
		Buchwerte	7.884,00	21.230,09	5.905,09	23.209,00
0480	GWG bis 800,- DM	Ansch-/Herst-K	12.189,84	340,28		12.530,12
		Abschreibung	12.189,84	340,28		12.530,12
		Buchwerte	0,00	340,28	340,28	0,00
0485	GWG Sammelposten	Ansch-/Herst-K	2.318,57	3.984,01		6.302,58
		Abschreibung	470,57	1.272,01		1.742,58
		Buchwerte	1.848,00	3.984,01	1.272,01	4.560,00
Summe		Ansch-/Herst-K	420.502,21	27.962,38		426.809,13
				21.655,46-
		Abschreibung	202.234,65	26.939,88		221.954,07
				7220,46-
		Buchwerte	218.267,56	27.962,38	26.939,88	204.855,06
				14.435,00-

Bilanzposition Forderungen

I. Forderungen alul		81.693,80
II. sonstige Vermögensgegenstände
Üwag, Strom 2009	611,51
Gothaer, Betriebshaftpflicht 2009	62,72	674,23
III. Körperschaftsteuerguthaben nach § 37 KStG		3.339,60
IV. erhaltene Kautionen		1.830,00
V. Umsatzsteuerforderung
USt-Guthaben 12/2009	190,42
USt-Abschlussguthaben 2009	259,08	449,50
VI. Vorsteuer im Folgejahr abziehbar		1.218,00
VII. KSt-Rückforderung
KSt-Guthaben 2009	11.118,00
SolZ-Guthaben zur KSt 2009	610,45	11.728,45
VIII. Steuerüberzahlungen	GewSt-GH 2009	4.788,00
IX. AN-Altersvorsorge		100,00
X. Summe		105.821,58

Bilanzposition Rechnungsabgrenzungsposten

I. Aktive Rechnungsabgrenzung
Straight EDV, DNS-Paket 01-04/2010	3,33
Registrarsolutions, DNS 01-04/2010	33,58
Telekom 01/2010	77,19
Mannheimer-Versicherung, Gebäude&Inhalt 2010	1.158,45
Gothaer-Versicherung, Betriebshaftplicht 2010	1.044,23	2.316,78
II. Damnum/Disagio
Stand per 31.12.2008/01.01.2009	479,39
Auflösung Zinsen/BMW-Bank #3112268897	479,39
Stand per 31.12.2009		0,00
III. Summe		2.316,78

Bilanzposition Verbindlichkeiten

I. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
1. Darlehen Raiffeisenbank Flieden 50095699
Stand per 31.12.2008	130.195,34
Tilgung	-13.027,72
Stand per 31.12.2009		117.167,62
2. Darlehen BMW Bank GmbH
Stand per 31.12.2006	22.685,70
Tilgung	-2.409,30
Abschlusszahlung	-20.276,40
Stand per 31.12.2009		0,00	117.167,62
II. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen			29.411,33
III. sonstige Verbindlichkeiten
1. sonstige Verbindlichkeiten		13.554,75
2. erhalten Kautionen		1.080,00
4. Verbindlichkeiten Lohnsteuer		5.014,36	19.649,11
IV. Summe			166.228,06

COJAMA Infosystems GmbH