Projekt Kolpingstraße 65 Duisburg GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktivseite

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	19.608.643,46		20.167.656,81
Summe Anlagevermögen		19.608.643,46	20.167.656,81
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	437.413,17		493.174,85
Summe Vorräte		437.413,17	493.174,85
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.518.702,11		413.461,18
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	117.825,45		177.625,37
Summe Umlaufvermögen		2.073.940,73	1.084.261,40
C. Rechnungsabgrenzungsposten		69.888,86	75.555,54
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		952.880,24	878.631,81
SUMME AKTIVA		22.705.353,29	22.206.105,56

Passivseite

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-903.631,81	-1.045.741,85
III. Jahresfehlbetrag (i. Vj. Jahresüberschuss)		-74.248,43	142.110,04
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		952.880,24	878.631,81
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		6.047,17	3.346,02
C. Verbindlichkeiten		22.699.306,12	22.202.759,54
SUMME PASSIVA		22.705.353,29	22.206.105,56

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Projekt Kolpingstraße 65 Duisburg GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 182618 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss 2023 der Aroundtown S.A., Luxemburg, einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wird trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da aufgrund der im Grundvermögen enthaltenen stillen Reserven und aufgrund der sonstigen von der Geschäftsführung getroffenen Maßnahmen keine Überschuldung besteht, die zu einer negativen Fortführungsprognose führt.

Im Einzelnen werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die voraussichtliche Nutzungsdauer entspricht im Wesentlichen den von der Finanzverwaltung veröffentlichen AfA-Tabellen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von TEUR 294 (im Vorjahr: TEUR 321) eine Restlaufzeit von größer als einem Jahr. Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr im Wesentlichen Darlehen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEUR 23 (im Vorjahr: TEUR 6).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt TEUR 22.376 (im Vorjahr: TEUR 9.872).

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr Herr Etai Erlich, Berlin (Kaufmann) bestellt. Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Im Geschäftsjahr 2023 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Berlin, den 20. August 2024

Etai Erlich, Geschäftsführer der Projekt Kolpingstraße 65 Duisburg GmbH

Die Gesellschafterin hat den Jahresabschluss am 23. September 2024 festgestellt.