Lichtblick Media GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Lichtblick Media GmbH Film- und Fernsehproduktion, Berlin

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	715.641,64		104.645,32
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1.540,00	717.181,64	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		3.053,00	317,00
III. Finanzanlagen
1. sonstige Ausleihungen		2.160,00	2.160,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	26.750,00		0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	52.382,01	79.132,01	33.083,52
- davon gegen Gesellschafter EUR 2.698,42 (EUR 0,00)
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		325.348,56	68,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	595,00
		1.126.875,21	140.869,52
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		27.089,53	119,06
III. Jahresfehlbetrag		-22.217,67	26.970,47
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für latente Steuern	0,00		11.676,00
2. sonstige Rückstellungen	13.080,00	13.080,00	8.819,96
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	773.679,31		48.967,37
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 773.679,31 (EUR 48.967,37)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	272.000,00		2.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 272.000,00 (EUR 2.000,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.732,77		2.440,14
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 25.732,77 (EUR 2.440,14)
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.140,00		14.386,38
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 7.140,00 (EUR 14.386,38)
5. sonstige Verbindlichkeiten	5.371,27	1.083.923,35	490,14
- davon aus Steuern EUR 1.497,85 (EUR 490,14)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 3.079,36 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5.371,27 (EUR 490,14)
		1.126.875,21	140.869,52

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Allgemeines

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Sie wendet jedoch bezüglich der Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung freiwillig die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an. Für den Anhang werden die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 HGB in Anspruch genommen. Für Zwecke der Veröffentlichung gemäß §§ 325, 326 HGB wird die Bilanz unter Inanspruchnahme der größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 326 HGB aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Berichtsjahr nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde gemäß §§ 242 ff. HGB unter Berücksichtigung der geänderten Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden gemäß § 248 Abs. 2 i.V.m. § 255 Abs. 2 und Abs. 2a HGB mit ihren Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten wurden aus der Kostenrechnung hergeleitet und mit den Fertigungs- und Materialeinzelkosten sowie den Gemeinkosten hierauf bewertet. Im Berichtsjahr wurden Teilwertabschreibungen in Höhe von EUR 165.683,11 vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauer drei bis fünf Jahre) bewertet.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Einzelanschaffungskosten bis EUR 150,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wurde gemäß den steuerlichen Vorschriften des § 6 Abs. 2a EStG ein Sammelposten gebildet, der über einen Zeitraum von fünf Jahren in Höhe von jeweils 1/5 aufgelöst wird.

Die sonstigen Ausleihungen wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bewertet.

Liquide Mittel valutieren ausschließlich in EURO und wurden mit den Nennbeträgen angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt. Die übrigen Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen bewertet.

III. Angaben zur Bilanz

In der Bilanz wurden selbstgeschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens in Höhe von EUR 715.641,64 aktiviert.

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände im Jahr 2010 ist in der Anlage 3.1. zum Anhang dargestellt.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2010 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch

―	Martin Heisler, Berlin
―	Joachim Ortmanns, Köln
―	Carl-Ludwig Rettinger, Overath

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, den

Lichtblick Media GmbH

- Geschäftsführung -

gez. Joachim Ortmanns

gez. Carl-Ludwig Rettinger

gez. Martin Heisler

FLARE FILM GmbH