Regus Management GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	25.302,24	111.601,48
I. Sachanlagen	25.302,24	111.601,48
B. Umlaufvermögen	63.383.308,99	14.062.042,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	63.373.507,53	14.052.054,35
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9.801,46	9.987,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten	295.553,64	56.122,56
Aktiva	63.704.164,87	14.229.766,08

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	5.236.265,07	4.211.505,43
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	5.900.000,00	5.900.000,00
III. Verlustvortrag	1.714.059,16	2.434.087,04
IV. Jahresüberschuss	1.024.759,64	720.027,88
B. Rückstellungen	4.047.976,82	1.875.068,44
C. Verbindlichkeiten	54.279.851,78	8.029.052,01
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	54.279.851,78	8.029.052,01
D. Rechnungsabgrenzungsposten	140.071,20	114.140,20
Passiva	63.704.164,87	14.229.766,08

Anhang

A. Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist unter der Firma Regus Management GmbH, mit Sitz in Düsseldorf, im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf, unter der Nummer HRB 41513, eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB aufgestellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf. Für den Jahresabschluss gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Die Gesellschaft macht von den ihr eingeräumten größenabhängigen Erleichterungen entsprechend § 288 HGB teilweise Gebrauch.
Ab 2022 haben wir in Deutschland ein neues BOM (Business Operation Model) eingeführt. Hierbei wurde die Regus Management GmbH als CME (Country Management Entity) ausgewählt.
Das wesentlichen Bestandteile des BOM wird wie folgt erläutert:
- Die CME schließt Dienstleistungsverträge mit allen anderen Center-Betriebseinheiten im Land ab.
- Alle Kunden wurden von den einzelnen Center-Einheiten zur CME übertragen. Hierzu wurden die Kunden in Deutschland formell über den Wechsel des Vertragspartners informiert.
- Im Rahmen des BOM stellt die CME den Kunden Rechnungen als nicht offengelegter Vertreter aus - in ihrem Namen, aber im Auftrag der jeweiligen Center-Einheit.
- Die CME schließt fast alle Verträge mit Lieferanten, mit Ausnahme der Center-Gebäudemietverträge, die bei den jeweiligen Center-Einheiten verbleiben. Infolgedessen stellen diese Lieferanten nur der CME Rechnungen.
- Als Ergebnis der BOM-Implementierung wurden alle Kundeneinlagen von den einzelnen Center-Einheiten zur CME übertragen.
- Mit der Implementierung des BOM wurden alle Mitarbeiter der IWG Group in Deutschland zur Regus Management GmbH übertragen und haben jetzt ihre Arbeitsverträge mit der Regus Management GmbH.
- Einnahmen und direkte Kosten der Center werden den einzelnen Center-Einheiten monatlich ohne Aufschlag weiterverrechnet.
- Gemeinkosten werden mit einem Aufschlag von 5,5 % weiterverrechnet, wobei die Einnahmen der Center als Verteilungsschlüssel verwendet werden.

In Bezug auf die Gewinn- und Verlustrechnung hat das neue BOM-Modell keine Auswirkungen auf die Regus Management GmbH, da alle Vorteile und Risiken (über die oben genannten Weiterverrechnungen) auf die einzelnen Center-Einheiten übertragen werden. Die Regus Management GmbH fungiert lediglich als Vermittler zwischen den Center-Unternehmen und den Kunden und Lieferanten.

Aufgrund des BOM's hat sich die Bilanz der Regus Management GmbH wie folgt verändert:
- Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - da die Lieferanten nun von der Regus Management GmbH beauftragt werden.
- Erhöhung der Kundeneinlagen - nach deren Übertragung von den einzelnen Center-Unternehmen.
- Erhöhung der Rückstellungen - da diese nun von der Regus Management GmbH durchgeführt werden.
Die Rückstellungen für Immobilienkosten verbleiben weiterhin bei den einzelnen Center-Unternehmen.
- Erhöhung der konzerninternen Position - nach der Weiterverrechnung von Einnahmen und Kosten sowie der Übertragung der Kundeneinlagen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden, im Jahr der Anschaffung, zeitanteilig vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko wird durch die Bildung von Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitraum darstellen.

Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Durch den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden bereits in Rechnung gestellte und bezahlte periodenübergreife

C. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von EUR 6.356.217,06 (Vj. EUR 4.021.017,15) Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und in Höhe von EUR 56.397.988,40 (Vj. EUR 9.153.895,49) Darlehensforderungen.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen in Höhe von EUR 25.937.385,70 (Vj. EUR 5.586.238,67) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

D. Sonstige Angaben

Geschäftsführung
Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2022 folgende Personen bestellt:

Frau Stefanie Therese Lürken, Ratingen

Mitarbeiter
Im Geschäftsjahr wurden 384 (Vj. 29) Angestellte beschäftigt.

Der Anstieg ist darauf zurückzuführen, dass mit Wirkung zum 01.01.2022 sämtliche deutschen Mitarbeiter der IWG-Gruppe zur Regus Management GmbH übergegangen sind.

Konzernverhältnisse
Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der IWG Plc, Zug, Schweiz einbezogen.
Dieses Unternehmen erstellt einen Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis der Unternehmen. Dieser wird am Sitz des Unternehmens veröffentlicht.

Düsseldorf, 28. August 2024

Stefanie Therese Lürken
Geschäftsführerin

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 02.09.2024 festgestellt.