Reha- und Gesundheits-Zentrum Heidingsfeld GmbH

Würzburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	121.726,00	87.241,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	5.388,00	7.237,00
II. Sachanlagen	116.338,00	80.004,00
B. Umlaufvermögen	523.120,15	453.647,17
I. Vorräte	6.138,90	3.387,62
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	405.622,50	340.578,81
III. Wertpapiere	0,00	30.000,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	111.358,75	79.680,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.749,30	5.176,24
Bilanzsumme, Summe Aktiva	651.595,45	546.064,41

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	422.690,00	372.597,83
I. gezeichnetes Kapital	255.645,94	255.645,94
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-20.451,68	0,00
2. eingefordertes Kapital	235.194,26	255.645,94
II. Gewinnrücklagen	10.451,68	30.000,00
III. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	0,01
IV. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	86.951,88
V. Bilanzgewinn	177.044,06	0,00
B. Rückstellungen	55.161,57	53.370,00
C. Verbindlichkeiten	172.730,28	119.182,98
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.013,60	913,60
Bilanzsumme, Summe Passiva	651.595,45	546.064,41

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten. Mit dem Geschäftsjahr 2010 wendet die Gesellschaft erstmalig die Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des BilMoG an. In diesem Zusammenhang wurden sowohl das Stetigkeitsgebot gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB als auch die grundsätzlichen Pflichten zur Stetigkeit der Darstellung gemäß § 265 Abs. 1 HGB einschließlich geforderter Erläuterung im Anhang nach § 284 Abs. 2 Nr. 3 HGB durch Art. 67 Abs. 8 EGHGB ausgesetzt.
Gemäß den Übergangsvorschriften des BilMoG ist eine Anpassung der Vorjahreszahlen an die neuen Bilanzierungsvorschriften nicht erforderlich.
Auswirkungen durch BilMoG ergaben sich für die Gesellschaft bei der Bilanzierung der eigenen Anteile. Diese wurden abweichend zum Vorjahr im Jahr 2010 nach § 272 I a HGB n.F. offen vom Posten "Gezeichnetes Kapital" abgesetzt.

Für die Gewinn- und. Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Angabe der Geschäftsführervergütung ist gemäß § 286 IV HGB unterblieben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der handelsrechtlichen und steuerlichen Vorschriften nach der linearen und der degressiven Methode. Von steuerlichen Sonderabschreibungen wurde kein Gebrauch gemacht.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 1.000,00 € (Geringwertige Wirtschaftsgüter) wurden entsprechend den steuerlichen Vorschriften in einem Sammelposten aktiviert und linear über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit usw. ergeben, wurden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Den Grundsätzen einer verlustfreien Bewertung wurde Rechnung getragen.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nennwert, vermindert um Pauschalwertberichtigungen für das allgemeine Kreditrisiko bewertet. Für zweifelhafte Forderungen wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten, die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet. Sie beinhalten alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage zu diesem Anhang.

Die Forderungen beinhalten keine Beträge mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Unter den sonstigen Rückstellungen werden insbesondere Rückstellungen für Verpflichtungen aus Pfandrücknahmen und nicht genommenen Urlaub, sowie Abschluss- und Prüfungskosten ausgewiesen.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Steuerverbindlichkeiten in Höhe von 21.833,95 € (Vorjahr: 16.834,68 €) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 9.677,61 € (Vorjahr: 6.998,54 €).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beinhaltet keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 153.229,43 € (Vorjahr: 119.182,98 €).

Sonstige Pflichtangaben

Zum Bilanzstichtag bestanden weder Forderungen noch Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

    Hermann Übelacker, Krankengymnast, Winterhausen
    Albrecht Behnke, Diplom-Sportlehrer, Würzburg

Würzburg, den 17.06.2011

Hermann Übelacker Albrecht Behnke
Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.07.2011 festgestellt.

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