Convotis Münster GmbH (vormals: xdot GmbH)

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	4.960.518,55	1.320.129,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.782.283,00	1.181.163,00
II. Sachanlagen	176.235,55	138.966,00
III. Finanzanlagen	2.000,00
B. Umlaufvermögen	2.367.048,23	2.435.824,86
I. Vorräte	36.230,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.790.313,03	1.722.958,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.500,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	540.505,20	712.866,58
C. Rechnungsabgrenzungsposten	100.386,21	61.581,04
Aktiva	7.427.952,99	3.817.534,90

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	4.603.494,06	1.149.043,33
I. Gezeichnetes Kapital	25.100,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	4.169.900,00
III. Gewinnvortrag	1.124.043,33	1.429.952,75
IV. Jahresfehlbetrag	715.549,27	305.909,42
B. Rückstellungen	214.319,00	409.867,63
C. Verbindlichkeiten	2.585.200,48	2.242.833,94
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.839.220,32	688.612,24
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	745.980,16	1.554.221,70
davon gegenüber Gesellschaftern	306.933,89
D. Rechnungsabgrenzungsposten	24.939,45	15.790,00
Passiva	7.427.952,99	3.817.534,90

Anhang

A. Allgemeines

Die xdot GmbH mit Sitz in Münster ist unter der Nummer HRB 10519 beim Amtsgericht Münster ins Handelsregister eingetragen.
Der Jahresabschluss wurde nach den aktuellen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) erstellt.
Mit Vertrag vom 15. Dezember 2021 (Urkunde Nr. 199/2021 des Notars Oliver Thum, Frankfurt) wurden die B&S InterFace GmbH & Co. KG und die B&S RZ GmbH & Co. KG rückwirkend zum 28. Mai 2021 auf die xdot GmbH verschmolzen. Das Vermögen der Kommanditgesellschaften wurde als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten unter Auflösung ohne Abwicklung nach § 2 Nr. 1 UmwG auf die xdot GmbH übertragen (Verschmelzung durch Aufnahme gegen Gewährung von Anteilen). Der Ansatz erfolgte zum Zeitpunkt der Verschmelzung zu Zeitwerten.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften vorgenommen.
Aufgrund der Verschmelzung der B&S InterFace GmbH & Co. KG und der B&S RZ GmbH & Co. KG auf die xdot GmbH sind im Jahresabschluss der xdot GmbH die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung nur eingeschränkt mit dem Vorjahr vergleichbar. Im Einzelnen verweisen wir auf die Erläuterungen zu den jeweiligen Bilanzpositionen und den Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung.
Der Ansatz und die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgten nach den für alle Kaufleute geltenden Grundsätzen der §§ 238 bis 263 HGB sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gemäß den §§ 264 bis 335a HGB.
Die erworbenen Immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, und soweit abnutzbar, vermindert um lineare Abschreibungen bewertet.
Im Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 ist das Sachanlagevermögen zu Anschaffungskosten (Rechnungspreis zuzüglich Nebenkosten abzüglich Skonti) abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode.
Die Finanzanlagen wurden zum Nominalwert bewertet.
Die Vorräte wurden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst, § 255 II 2 HGB) bewertet.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden einzelwertberichtigt.
Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Auszahlungen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.
Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

C. Erläuterungen zum Jahresabschluss

1. Erläuterungen zur Bilanz

Ähnliche Rechte, EDV-Software sowie Lizenzen werden über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren abgeschrieben.
Die Abschreibung von Geschäfts- oder Firmenwerten erfolgt über einen Zeitraum von sieben bis zehn Jahren. Die Veränderung gegenüber dem Vorjahr beruht im Wesentlichen auf dem Erwerb von Firmenwerten in Höhe von TEUR 4.168 durch die Verschmelzung B&S InterFace GmbH & Co. KG und der B&S RZ GmbH & Co. KG auf die xdot GmbH.
Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens mit den Anschaffungskosten und den kumulierten Abschreibungen stellen sich wie folgt dar:

Entwicklung der Anschaffungskosten

		Stand	Zugang	Umbuchung	Abgang	Stand
		1.1.2021	2021	2021	2021	31.12.2021
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	1.744.260,02	4.261.688,00	0,00	9.862,45	5.996.085,57
II.	Sachanlagen	595.900,63	119.675,01	0,00	319.678,96	395.896,68
III.	Finanzanlagen	0,00	2.000,00	0,00	0,00	2.000,00
		2.340.160,65	4.383.363,01	0,00	329.541,41	6.393.982,25

Entwicklung der Abschreibungen

Restbuchwerte

	Stand	Zugang	Umbuchung	Abgang	Stand	Stand
	1.1.2021	2021	2021	2021	31.12.2021	31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen	1.020.031,65	741.465,48	0,00	328.023,41	1.433.463,72	4.960.518,53

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Das Eigenkapital der Gesellschaft ergibt sich wie folgt:

	EUR
Gezeichnetes Kapital	25.100,00
Kapitalrücklage	4.169.900,00
Gewinnvortrag	1.124.043,33
Jahresfehlbetrag	-715.549,27
= Eigenkapital	4.603.494,06

Die sonstigen Rückstellungen belaufen sich auf insgesamt TEUR 205. Sie enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Bonus und Tantieme (TEUR 17), Urlaubsansprüche (TEUR 108), Berufsgenossenschaft (TEUR 13), Kosten für den Jahresabschluss und die Erstellung der Steuererklärungen 2021 (TEUR 27) sowie für sonstige ausstehende Rechnungen (TEUR 24), hier insbesondere für Software One (TEUR 18).

Zu den Verbindlichkeiten wurden gemäß den §§ 268 Abs. 5 Satz 1 und 285 Nr. 1 HGB folgende Angaben gemacht:

	Restlaufzeit
	Gesamt	bis zu einem Jahr	über einem Jahr	davon über fünf Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegen- über Kreditinstituten	1.134.965,26	388.985,10	745.980,16	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	237.766,82	237.766,82	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	1.212.468,40	1.212.468,40	0,00	0,00
	2.585.200,48	1.839.220,32	745.980,16	0,00

Die Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten beinhaltet ein Innovationsdarlehen der KfW, welches über die Commerzbank AG ausgezahlt wurde (TEUR 240). Des Weiteren bestehen Verbindlichkeiten aus fünf Mietkaufverträgen mit der CommerzReal GmbH (TEUR 843) sowie das Kontokorrentkonto zum Bilanzstichtag bei der Commerzbank (TEUR 52).
Die Bestellung der Sicherheiten gegenüber der Commerzbank AG erfolgt zum einen durch Globalzession der Forderungen aus Warenlieferungen und Leistungen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin In Höhe von TEUR 307 (Vorjahr: TEUR 0).
Weiterhin sind in den sonstigen Verbindlichkeiten insgesamt solche aus Steuern in Höhe von TEUR 326 (Vorjahr: TEUR 287) und im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von TEUR 6 (Vorjahr: TEUR 4) enthalten.

2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

Die Umsatzerlöse gliedern sich wie folgt:

	EUR
Technologie Projekte	2.380.664,87
RZ Cloud	3.316.842,68
HR-Services	1.261.420,01
Dienstleistungen	439.872,60
Weiterbelastungen	97.029,24
Lizenzen	29.790,00
Sonstige Umsatzerlöse	347.517,95
	7.873.137,35

D. Sonstige Pflichtangaben

Arbeitnehmerzahl
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer im Jahr 2021 beträgt 54 Mitarbeiter (Vorjahr: 30 Mitarbeiter).

Sonstiges
Es wurden keine Geschäfte gemäß § 285 Nr. 3 HGB getätigt, die aktuell oder zukünftig eine Auswirkung auf die Finanzlage der Gesellschaft haben könnten.
Zwischen einem Geschäftsführer und der Gesellschaft besteht ein Darlehen in Höhe von EUR 10,000,00. Die Verzinsung ist mit 5 % p.a. vereinbart. Das Darlehen hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2023 und wird monatlich getilgt.

Als Geschäftsführer der Gesellschaft sind bestellt:

Herr Jörg Fester, Greven-Gimbte (bis 25. Februar 2022)
Herr Andreas Kiefer, Frankfurt am Main Herr Kurt Teichenthaler, Wien/Österreich (ab 8. April 2022)

sonstige Berichtsbestandteile

Frankfurt am Main, 16. November 2022

gez. Kurt Teichenthaler

gez. Prof. Andreas Kiefer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.11.2022 festgestellt.