IN VIA Köln gGmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom1. Janaur 2022 bis zum 31. Dezember 2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

A K T I V S E I T E			31.12.2022		31.12.2021
			€	€	€
A.	Anlagevermögen
	I.	Sachanlagen		533.585,65	649.007,58
				533.585,65	649.007,58
B.	Umlaufvermögen
	I.	Vorräte	72.985,14		46.564,52
	II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	281.941,82		699.530,30
		davon Forderungen gegen Gesellschafter € 85.422,52			(55.847,77)
	III.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	663.121,45		425.239,94
				1.018.048,41	1.171.334,76
C.	Rechnungsabgrenzungsposten			1.724,89	578,29
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			35.151,70	206.455,90
				1.588.510,65	2.027.376,53

P A S S I V S E I T E			31.12.2022		31.12.2021
			€	€	€
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
	II.	Kapitalrücklage		500.000,00	500.000,00
	III.	Gewinnrücklagen		- 731.455,90	- 724.415,39
	IV.	Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-)		171.304,20	- 7.040,51
	V.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		35.151,70	206.455,90
				0,00	0,00
B.	Zuwendungen			379.154,70	446.268,30
C.	Rückstellungen			158.503,67	125.092,96
D.	Verbindlichkeiten			1.035.815,48	1.444.037,67
	davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr € 845.029,59				(1.444.037,67)
	davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 190.785,89				(0,00)
	davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern € 890.785,89				(1.222.077,06)
E.	Rechnungsabgrenzungsposten			15.036,80	11.977,60
				1.588.510,65	2.027.376,53

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die IN VIA Köln gGmbH hat ihren Sitz in Köln. Sie ist unter der Nummer HRB 60624 beim Amtsgericht Köln in das Handelsregister eingetragen. Gegenstand und Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Hilfe für Menschen mit Behinderung sowie die Unterstützung hilfsbedürftiger Personen, insbesondere in geistiger, seelischer, körperlicher, sozialer und wirtschaftlicher Not. Zweck der Gesellschaft ist auch der Betrieb und die Unterhaltung von sogenannten Integrationsunternehmen im Sinne von § 215 SGB IX und von Zweckbetrieben, die insbesondere der Qualifizierung, der sozialen Betreuung und Begleitung, der Anleitung, der Berufsvorbereitung sowie der Ausbildung und Beschäftigung benachteiligter Menschen und Menschen mit Behinderung dienen. Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke.

Die IN VIA Köln gGmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Die Gesellschaft stellt den Jahresabschluss nach den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften auf und nimmt dabei größenabhängige Erleichterungsvorschriften in Anspruch.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen, da die IN VIA Köln gGmbH finanzielle Unterstützung durch den Gesellschafter erhält, der die Aufrechterhaltung der Zahlungsbereitschaft in einer mindestens bis zum 31. Dezember 2024 befristeten und betragsmäßig nicht beschränkten Patronatserklärung zugesagt hat.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Berichtsjahr wurden folgende Ausweisänderungen in der Bilanz vorgenommen:

· Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern sind für das Berichtsjahr 2022 gemäß § 246 HGB separat ausgewiesen. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten abzüglich der planmäßigen Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear.

Die Vorräte betreffend Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bei Anwendungen zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen wurden in ausreichendem Umfang gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert angesetzt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden nur Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand oder Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Die Gesellschaft verfügt zum Abschlussstichtag über kein positives Eigenkapital. Daher wird auf der Aktivseite ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag ausgewiesen.

Die Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens werden in Übereinstimmung mit dem geförderten Anlagevermögen gebildet und entsprechend den Abschreibungen auf die geförderten Vermögensgegenstände aufgelöst.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die bis zum Abschlussstichtag verursacht wurden. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Das gezeichnete Kapital umfasst das voll eingezahlte Stammkapital der Gesellschaft von 25.000,00 EUR.

Gemäß Beschluss des Gesellschafters vom 26. November 2013 wurde ein in 2012 gewährtes Darlehen des Gesellschafters in Höhe von 500.000,00 EUR in die Kapitalrücklage eingebracht.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestanden am Abschlussstichtag nicht.

5. Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen folgende finanzielle Verpflichtungen bezüglich angemieteter Objekte:

			Restlaufzeit	Restlaufzeit
	Laufzeit des		von mehr als	von mehr als
	Vertrages bis	Aufwand p.a.	einem bis fünf Jahres	fünf Jahren (mindestens)
		TEUR	TEUR	TEUR
Bistro Jakobs Köln -
Widderdorf	08\2025	12	32	0
Schanzenstraße Köln -	unbefristet aber mindestens bis
Mülheim	10\2030	106	424	300

Die finanziellen Verpflichtungen betreffend das Objekt in der Schanzenstraße in Köln-Mülheim bestehen gegenüber dem Gesellschafter.

Geschäftsführung

Seit dem 30. November 2021 ist Frau Katja Schauen Geschäftsführerin. Vom 30. November 2021 bis zum 11. Mai 2022 war Frau Andrea Redding Geschäftsführerin. Seit dem 1. Mai 2022 ist Frau Renate Claaßen-Zöller Geschäftsführerin. Die Geschäftsführung hat für ihre Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

Ist nur ein Geschäftsführer bestellt, so vertritt er die Gesellschaft allein. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten, soweit nicht durch Beschlussfassung der Gesellschafterversammlung den Geschäftsführern die Befugnis zur Einzelvertretung eingeräumt wird. Den Mitgliedern der Geschäftsführung wurde jeweils Einzelvertretungsberechtigung erteilt.

Gesellschaftsrechtliche Beziehungen

Das Stammkapital der Gesellschaft hält der IN VIA Katholischer Verband für Mädchen- und Frauensozialarbeit Köln e. V., Köln.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr waren 43 Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt.

Köln, 17. Mai 2023

gez. Renate Claaßen-Zöller, Geschäftsführerin

gez. Katja Schauen, Geschäftsführerin

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 7. Juni 2023 festgestellt.