Kallisto Verwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	1.652.836,72	1.527.465,64
I. Finanzanlagen	1.652.836,72	1.527.465,64
B. Umlaufvermögen	4.914.365,81	5.929.812,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.756.898,18	5.696.004,14
davon gegen Gesellschafter	300.955,57
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.157.467,63	233.808,38
Aktiva	6.567.202,53	7.457.278,16

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	6.354.951,89	7.204.169,53
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	6.179.169,53	-18.135,43
III. Jahresüberschuss	150.782,36	7.197.304,96
B. Rückstellungen	212.083,12	151.031,39
C. Verbindlichkeiten	167,52	102.077,24
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	167,52	102.077,24
davon gegenüber Gesellschaftern	5,56	75.149,25
Passiva	6.567.202,53	7.457.278,16

Anhang

Kallisto Verwaltungsgesellschaft mbH, Berlin

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Kallisto Verwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter HRB 191957 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) unter Beachtung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i. V. m. § 267a Abs. 3 Nr. 3 HGB. und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Aktiva

Anlagevermögen

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich mit den Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Umlaufvermögen

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Passiva

Die Rückstellungen wurden nach Maßgabe des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2020 wird gesondert im Anlagenspiegel dargestellt. Die Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen nicht gegenüber Gesellschaftern.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen für das Jahr 2020.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse, außerbilanzielle Geschäfte und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB, außerbilanzielle Geschäfte im Sinne des § 285 Nr. 3 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB bestanden am Bilanzstichtag nach den uns erteilten Auskünften nicht.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2020 keine Mitarbeiter.

Kredite und Vorschüsse nach § 285 Nr. 9c HGB

Dem Geschäftsführer wurden im Geschäftsjahr 2 Darlehen gewährt. Das erste Darlehen in Höhe von € 300.000,00 wurde von der Gesellschaft am 22. September 2020 zur Verfügung gestellt. Das Darlehen wird mit 1 % p. a. verzinst und hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2021.

Das zweite Darlehen, welches am 1. September 2020 zur Verfügung gestellt wurde, wurde in Höhe von € 50.000,00 gewährt und ebenfalls mit 1 % p. a. verzinst. Die Laufzeit beläuft sich auf den 31. Dezember 2020. Der Darlehensbetrag wurde am 11. Dezember 2020 der Gesellschaft vollständig zurückgezahlt.

Geschäftsführung

Geschäftsführer ist Herr Dr. Alexander Hilbich, Berlin. Herr Jan Kleppe, Berlin, ist mit Eintragung vom 25. März 2021 als Geschäftsführer ausgeschieden.

Herr Dr. Alexander Hilbich, Berlin, ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Der Geschäftsführer ist stets einzelvertretungsberechtigt mit der Befugnis Rechtsgeschäfte mit sich selbst oder als Vertreter Dritter abzuschließen.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Die Gesellschaft ist im Vergleich zum Gesamtmarkt bisher nur sehr geringfügig von der im Jahr 2020 eingetretenen und seither anhaltenden Coronavirus-Pandemie betroffen. Längerfristige finanzielle Auswirkungen der Pandemie auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft können nicht abgesehen werden. Derzeit sind jedoch keine wesentlichen Beeinträchtigungen der Geschäftstätigkeit erkennbar. Die Geschäftsführung geht daher uneingeschränkt von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus.

Berlin, 22. November 2021

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Dr. Alexander Hilbich, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.12.2021 festgestellt.