DEVK Unterstützungskasse GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktivseite						Vorjahr
				€	€	€
A.	Anlagevermögen
	-	Finanzanlagen
		- Ausleihungen an verbundene Unternehmen			24.000,00	0,00
B.	Umlaufvermögen
	I.	Forderungen und sonstige
		Vermögensgegenstände
		1.	Forderungen aus
			Lieferungen und Leistungen	137.437,21		87.237,07
		2.	Forderungen gegen
			verbundene Unternehmen	50.685,23		40.185,64
		3.	sonstige Vermögensgegenstände	80,14		91,55
					188.202,58	127.514,26
	II.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben,
		Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks			2.375,57	25.083,45
Summe der Aktiva					214.578,15	152.597,71

Passivseite					Vorjahr
			€	€	€
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
	II.	Bilanzgewinn/Bilanzverlust	533,44		188,85
				25.533,44	25.188,85
B.	Rückstellungen
	1.	Rückstellungen für
		Versorgungsverpflichtungen	188.019,44		123.669,31
	2.	Sonstige Rückstellungen	80,00		80,00
				188.099,44	123.749,31
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten aus
		Lieferungen und Leistungen	941,27		3.653,40
	2.	Sonstige Verbindlichkeiten	4,00		6,15
				945,27	3.659,55
Summe der Passiva				214.578,15	152.597,71

Gewinn- und Verlustrechnung

vom 1. Januar bis 31. Dezember 2012

			Vorjahr
		€	€
1.	Zuwendungen der Trägerunternehmen	87.647,22	76.557,94
2.	sonstige betriebliche Erträge	76.248,01	64.876,43
3.	Beitragsaufwendungen für die Rückdeckungs-
	versicherung	87.647,22	76.557,94
4.	sonstige betriebliche Aufwendungen	76.243,81	64.739,23
5.	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	340,39	203,30
	davon: aus verbundenen Unternehmen 306,67 €		0,00
6.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	344,59	340,50
7.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	-0,20
8.	Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	344,59	340,70
9.	Gewinnvortrag/Verlustvortrag	188,85	-151,85
10.	Bilanzgewinn/Bilanzverlust	533,44	188,85

Anhang

Allgemeine Angaben

Die DEVK Unterstützungskasse GmbH ist eine überbetriebliche Unterstützungskasse im Sinne des Betriebsrentengesetzes.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das nach §§ 5 Abs. 1 Nr. 3e, 6 Abs. 5 KStG höchstzulässige Kassenvermögen wird nicht überschritten. Es besteht keine partielle Steuerpflicht.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr 2012.

Jahresergebnis

Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 344,59 € (VJ 340,70 €). Der Überschuss aus dem Geschäftsjahr und der Gewinnvortrag aus dem Vorjahr ergeben einen Bilanzgewinn in Höhe von 533, 44 € (VJ 188,85 €).

Bilanzierungs-, Ermittlungs- und Bewertungsmethoden

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zu Nennwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zu Nennwerten bewertet.

Die Rückstellung für Versorgungsverpflichtungen gegenüber Trägerunternehmen wurde im Rahmen der vollständigen Rückdeckung durch die Lebensversicherungsgesellschaften der DEVK nach dem ermittelten Deckungskapital angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen bemessen sich nach dem voraussichtlichen Bedarf und sind für das laufende Geschäftsjahr in der Höhe angesetzt, die nach kaufmännischer Beurteilung notwendig war.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt und haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Erläuterungen zur Bilanz

Ausleihungen an verbundene Unternehmen

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 24.000,00 € (VJ 0,00 €) bestehen gegenüber der DEVK Jupiter Vier GmbH.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen im Geschäftsjahr 2012 137.437,21 € (VJ 87.237,07 €) und beinhalten ausschließlich Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen	GJ	VJ
	€	€
Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung	50.582,23	40.085,64
Honorarforderungen gegenüber Trägerunternehmen	103,00	100,00
	50.685,23	40.185,64

sonstige Vermögensgegenstände	GJ	VJ
	€	€
Forderungen aus Körperschaftsteuer	76,00	76,00
Forderungen aus Solidaritätszuschlag	4,14	4,14
Zinsforderungen aus lfd. Bankguthaben	0,00	11,41
	80,14	91,55

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Das Guthaben bei Kreditinstituten unserer Gesellschaft beträgt im Geschäftsjahr 2012 2.375,57 € (VJ 25.083,45 €). Hierbei handelt es sich ausschließlich um Guthaben auf dem laufenden Bankkonto.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00 € (VJ 25.000,00 €) wird von der DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, Köln, zu 100 % gehalten.

Rückstellungen für Versorgungsverpflichtungen

Die Rückstellung für Versorgungsverpflichtungen gegenüber Trägerunternehmen beträgt 188.019,44 € (VJ 123.669,31 €).

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betragen im Geschäftsjahr 80,00 € (VJ 80,00 €). Die Rückstellung wurde für die Veröffentlichung im Bundesanzeiger gebildet.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen im Geschäftsjahr 941,27 € (VJ 3.653,40 €). Hierbei handelt es sich um eine ausstehende Abfindungsleistung gegenüber Trägerunternehmen.

sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen im Geschäftsjahr 4,00 € (VJ 6,15 €). Diese resultieren aus der Abgrenzung von Bankzinsen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zuwendungen der Trägerunternehmen

Die Zuwendungen der Trägerunternehmen für die Altersversorgung der Arbeitnehmer belaufen sich zum 31. Dezember 2012 auf 87.647,22 € (VJ 76.557,94 €).

sonstige betriebliche Erträge	GJ	VJ
	€	€
Erträge aus dem Anspruch der Rückdeckung	75.977,18	64.398,60
Erträge aus der Verwaltungskostenerstattung	242,00	448,00
Verminderung der Rückstellung Bundesanzeiger	28,83	28,83
Sonstige Erträge	0,00	1,00
	76.248,01	64.876,43

Beitragsaufwendungen für die Rückdeckungsversicherung

Bei den Aufwendungen in Höhe von 87.647,22 € (VJ 76.557,94 €) handelt es sich um Beiträge an die Rückdeckungsgesellschaften.

sonstige betriebliche Aufwendungen	GJ	VJ
	€	€
IHK-Beitrag	160,00	230,00
Veröffentlichung Bundesanzeiger	80,00	80,00
Bankgebühren	26,63	30,61
Zuführung RST für Versorgungsverpflichtungen	75.977,18	64.398,60
Abrechnungsdifferenzen Steuern	0,00	0,02
	76.243,81	64.739,23

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge in Höhe von 340,39 € (VJ 203,30 €) resultieren aus 33,72 € Guthabenzinsen für das laufende Bankkonto der Gesellschaft und einem Zinsertrag in Höhe von 306,67 € aus einem Darlehensvertrag mit dem verbundenen Unternehmen DEVK Jupiter Vier GmbH.

Sonstige Angaben

Organe

Geschäftsführer

Bernd Zens

Königswinter

Birgit Großmann

Wandlitz

Das Unternehmen verfügt nicht über eigenes Personal.

Die Geschäftsführer erhielten für ihre Tätigkeiten keine Vergütung.

An unserer Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag die DEVK Vermögensvorsorge- und Beteiligungs-AG, Köln, mit 100 % beteiligt. Diese hat gemäß § 20 Abs. 4 AktG mitgeteilt, dass ihr die Mehrheit der Stimmrechte zustehen.

Der Jahresabschluss wird gemäß den rechtlichen Vorschriften im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Name und Sitz des Mutterunternehmens, das den Konzernabschluss aufstellt:

DEVK Deutsche Eisenbahn Versicherung

Sach- und HUK-Versicherungsverein a.G.

Betriebliche Sozialeinrichtung der Deutschen Bahn

Zentrale, Riehler Straße 190, 50735 Köln

Der Konzernabschluss ist auf der Homepage der DEVK unter www.devk.de eingestellt und wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Köln, 16. April 2013

Der/die Geschäftsführer/-in

Zens Großmann

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss 2012 der DEVK Unterstützungskasse GmbH wurde am 03.06.2013 festgestellt.