psg property service group development GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	28.221,00	15.654,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	22.898,00	6.304,00
II. Sachanlagen	5.323,00	9.350,00
B. Umlaufvermögen	619.427,24	452.216,63
I. Vorräte	410.218,95	294.111,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	91.153,57	126.408,87
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	118.054,72	31.696,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.522,54	3.155,80
Bilanzsumme, Summe Aktiva	649.170,78	471.026,43

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	324.143,33	192.113,16
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	299.143,33	167.113,16
B. Rückstellungen	63.174,41	37.903,29
C. Verbindlichkeiten	261.853,04	241.009,98
Bilanzsumme, Summe Passiva	649.170,78	471.026,43

Anhang

psg property service group development GmbH
Anhang für 2018

Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.
Erworbene und selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. In die Herstellungskosten selbst erstellter Anlagen sind neben den Einzelkosten auch anteilige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 800,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.
Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind auf der Basis von Einzelkalkulationen, die auf der aktuellen Betriebsabrechnung beruhen, zu Herstellungskosten bewertet, wobei neben den direkt zurechenbaren Materialeinzelkosten, Fertigungslöhnen und Sondereinzelkosten auch Fertigungs- und Materialgemeinkosten sowie Abschreibungen berücksichtigt werden.
Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.
Abgesehen von handelsüblichen Eigentumsvorbehalten sind die Vorräte frei von Rechten Dritter.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.
Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Rechnungsabgrenzungsposten
Der Rechnungsabgrenzungsposten setzt sich im Wesentlichen aus jahresübergreifenden Versicherungszahlungen zusammen.
Gezeichnetes Kapital
Das Stammkapital wird in Euro geführt. Es beträgt EUR 25.000,00.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für Steuern, Urlaubsansprüche sowie Abschluss- und Prüfungskosten gebildet.
Verbindlichkeiten
Die Restlaufzeiten und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

in TEUR		31.12.2018
		Restlaufzeit
		bis 1	1 - 5	> 5	ge-
Art der Verbindlichkeit		Jahr	Jahre	Jahre	sichert	gesamt
1.	Verbindlichkeiten
	gegenüber Kreditinsituten	0	0	0	-	0
2.	erhaltene Anzahlungen	217	0	0	-	217
3.	Verbindlichkeiten aus
	Lieferungen und Leistungen	20	0	0	-	20
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	24	0	0	-	24
	-davon gg. Gesellschafter	0	0	0	-	0
	-davon aus Steuern	24	0	0	-	24
	-davon im Rahmen der				-
	sozialen Sicherheit	0	0	0	-	0
in TEUR		31.12.2017
		Restlaufzeit
		bis 1	1 - 5	> 5
Art der Verbindlichkeit		Jahr	Jahre	Jahre	gesamt
1.	Verbindlichkeiten
	gegenüber Kreditinsituten	0	0	0	0
2.	erhaltene Anzahlungen	227	0	0	227
3.	Verbindlichkeiten aus
	Lieferungen und Leistungen	5	0	0	5
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	10	0	0	10
	-davon gg. Gesellschafter	5	0	0	5
	-davon aus Steuern	5	0	0	5
	-davon im Rahmen der
	sozialen Sicherheit	0	0	0	0

Die Verbindlichkeiten umfassen solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 4.846,31).
Sonstige Angaben
Geschäftsführer sind:

Name	Vorname	Beruf	Vertretungsmacht
Henke,	Christian	Kaufmann	alleinvertetungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit
Erck,	Henning	Kaufmann	alleinvertetungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit
Schorz,	Emilia	Kauffrau	alleinvertetungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit

Änderungen in der Geschäftsführung sind während des Geschäftsjahres und bis zum Bilanzaufstellungszeitpunkt nicht eingetreten.
Angaben gem. § 264 Abs. 1a HGB
Die Gesellschaft wird mit der Firma psg property service group development GmbH unter der Registernummer HRB 133323 B beim zuständigen Registergericht Berlin (Charlottenburg) geführt. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in der Motzener Straße 6 in 12277 Berlin.
Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Mitarbeiterzahl betrug 12.
Kredite und Vorschüsse
Kredite und Vorschüsse, über die nach § 285 Nr. 9c HGB zu berichten ist, liegen nicht vor.
Haftungsfunktion
Die Gesellschaft nimmt bei keiner Gesellschaft die Stellung eines unbeschränkt haftenden Gesellschafters ein.

Berlin, den 29. Oktober 2019

Die Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.10.2019 festgestellt.