Hotel Hahnenklee Goslar Betriebs GmbH

Wiesbaden

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	31.12.2006		31.12.2005
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Lizenzen und ähnliche Rechte	6.497,00		11.785,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.696,00	15.193,00	8.313,00	20.098,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Lebensmittel, Getränke, Gästeartikel und sonstige Vorräte	53.785,36		49.417,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	237.728,15		193.370,64
2. Sonstige Vermögensgegenstände	20.135,61		16.539,10
	257.863,76		209.909,74
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	132.185,48	443.834,60	81.520,79	340.848,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.306,80		24.589,37
		484.334,40		385.535,70
Passiva
	31.12.200		31.12.2005
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	900.000,00		600.000,00
III. Verlustvortrag	-595.154,38		-4.643,99
IV. Jahresfehlbetrag	-253.513,04	76.332,58	-590.510,39	29.845,62
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		78.609,83		65.671,29
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	48.633,93		44.486,34
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	226.864,33		175.267,34
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 226.864,33 (31.12.2005: € 175.267,34)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	6.869,42		25.066,16
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 6.869,42 (31.12.2005: € 25.066,16)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	47.024,31	329.391,99	45.198,95	290.018,79
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 47.024,31 (31.12.2005: € 45.198,95)
- davon aus Steuern: € 36.028,56 (31.12.2005: € 7.729,43)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00 (31.12.2005: 32.652,77)
		484.334,40		385.535,70

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2006

	2006 €	2005 €
1. Umsatzerlöse	3.010.949,05	2.431.101,34
2. Sonstige betriebliche Erträge	54.400,87	50.572,60
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Lebensmittel, Getränke und Sonstiges	-686.070,20	-624.560,59
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-605.970,98	-538.456,48
	-1.292.041,18	-1.163.017,07
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.064.319,70	-1.011.094,42
b) Soziale Abgaben	-243.879,43	-242.188,22
	-1.308.199,13	-1.253.282,64
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-19.148,97	-18.220,26
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-670.025,25	-605.586,07
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.483,76	2.314,42
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	-2.460,52
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-221.580,85	-558.578,20
10. Sonstige Steuern	-31.932,19	-31.932,19
11. Jahresfehlbetrag	-253.513,04	-590.510,39

Anhang für das Geschäftsjahr 2006

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 der Hotel Hahnenklee Goslar Betriebs GmbH, Wiesbaden, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie den ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Sie wendet freiwillig die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 3 HGB an.

Die größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 274 a und § 288 Satz 1 HGB wurden für den Anhang in Anspruch genommen. Ein Lagebericht wurde in Ausübung des bestehenden Wahlrechts gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht erstellt.

Wegen der Besonderheit des Geschäftszweigs wurde zur Gliederung und Bezeichnung der Vorräte von der Regelung des § 265 Abs. 6 HGB Gebrauch gemacht.

Gemäß § 265 Abs. 5 HGB i. V. m. § 42 Abs. 3 GmbHG wurde die Bilanz um den Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erweitert.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden werden im Einzelnen folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden linear nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen. Auf Zugänge des Geschäftsjahrs werden die Abschreibungen zeitanteilig angesetzt. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Anschaffungsjahr voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel werden zu ihrem jeweiligen Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Einzelrisiken wird durch angemessene Wertabschläge Rechnung getragen.

Das gezeichnete Kapital (Stammeinlage) ist zum Nennwert bilanziert und stimmt mit dem im Handelsregister eingetragenen Betrag überein.

Die Kapitalrücklage wird zum Nennbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie werden in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden zum jeweiligen Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

Die Aufgliederung und Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006 ist im Anlagenspiegel gesondert dargestellt (vgl. Anlage zum Anhang).

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden im Wesentlichen Forderungen aus Lieferantenboni sowie Forderungen gegen das Finanzamt ausgewiesen.

Im Geschäftsjahr wurde durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 11. Juli/17. Juli 2006 ein Betrag in Höhe von T€ 300 in die Kapitalrücklage eingestellt. Die Kapitalrücklage wurde von in voller Höhe geleistet.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	€
- Urlaub	29.600,00
- Ausstehende Rechnungen	23.209,83
- Jahresprämie	11.000,00
- Jahresabschlusserstellung	9.000,00
- Berufsgenossenschaft	5.800,00
	78.609,83

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren im Wesentlichen aus umsatzsteuerlicher Organschaft aus Vorjahren.

Zum 31. Dezember 2006 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Pachtvertrag für das Hotelgrundstück in Goslar-Hahnenklee, Triftstraße 25 (Laufzeit bis zum 01. Januar 2012). Es wurde eine umsatzabhängige Pacht vereinbart. Darüber hinaus bestehen Leasingverhältnisse und Wartungsverträge im branchenüblichen Umfang.

IV. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	€
- Restauration	1.738.734,19
- Logis	1.124.402,68
- Sonstige	147.812,18
	3.010.949,05

V. Sonstige Angaben

Im Jahresdurchschnitt 2006 wurden 40 Mitarbeiter (ohne Geschäftsführer) beschäftigt.

Die Geschäftsführung und Vertretung der Gesellschaft erfolgte im Berichtsjahr durch die Herren

•	Rolf Buchholz, Bankkaufmann, Griesheim
•	Michael Warner, Rechtsanwalt, Frankfurt am Main (vom 10. August 2006 bis 31. Januar 2007)
•	Bernd Mäser, Hotelkaufmann, Hattersheim am Main (bis 10. August 2006).

Mit Gesellschafterbeschluss vom 20. Februar 2007 wurde Herr Stefan Möller, Hotelkaufmann, Werder, als Geschäftsführer der Gesellschaft bestellt.

Die Geschäftsführer erhielten für ihre Tätigkeit keine Vergütung von der Gesellschaft.

Wiesbaden, 05. ApriI 2007

Hotel Hahnenklee Goslar Betriebs GmbH
- Geschäftsführung -

Rolf Buchholz

Stefan Möller