Reisebüro Haltern Ursula Rentzsch GmbH

Haltern am See

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva

	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	20.009,00	629,00
I. Sachanlagen	20.009,00	629,00
B. Umlaufvermögen	137.957,68	131.998,42
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	30.555,43	20.230,25
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.112,88	7.463,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	107.402,25	111.768,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	481,38	171,46
Bilanzsumme, Summe Aktiva	158.448,06	132.798,88
Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	88.186,00	101.890,91
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	36.326,32	19.999,90
III. Jahresüberschuss	26.295,09	56.326,42
B. Rückstellungen	10.668,00	17.781,30
C. Verbindlichkeiten	56.244,06	10.259,67
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	56.244,06	10.259,67
D. Passive latente Steuern	3.350,00	2.867,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	158.448,06	132.798,88

Anhang 2012

Reisebüro Haltern Ursula Rentzsch GmbH, Haltern am See

Zur Offenlegung bestimmte verkürzte Fassung

Allgemeiner Hinweis

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB aufgestellt. Die Bewertung wurde nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) durchgeführt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2012 wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1 Satz 3 und 276 HGB kein Gebrauch gemacht.

Die Gliederungen sind unverändert.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Bilanzierung entspricht den Ansatzvorschriften der §§ 246 bis 251 und der §§ 268 bis 274a HGB.

Bei der Bewertung der Bilanzpositionen wurden die §§ 252 bis 256 HGB beachtet.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, sofern gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Es wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 410,00 (bis zum 31. Dezember 2009 EUR 150,00), sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00, die nach dem 31. Dezember 2007 angeschafft worden sind, wurde der jährlich steuerlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 Prozent p. a., für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Risikobehaftete Posten, denen durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen werden müsste, bestanden zum Bilanzstichtag nicht. Das allgemeine Kreditrisiko wurde aufgrund des stets zeitnahen Ausgleichs gleichfalls nicht bei der Bewertung von Forderungen berücksichtigt. Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags (d. h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden abgezinst.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Für die Ermittlung latenter Steuern aufgrund von temporären Differenzen zwischen den handelsrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten und ihren steuerlichen Wertansätzen oder aufgrund steuerlicher Verlustvorträge werden die Beträge der sich ergebenden Steuerbe- und -entlastung mit den unternehmensindividuellen Steuersätzen im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen bewertet und nicht abgezinst. Aktive und passive Steuerlatenzen werden saldiert ausgewiesen.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Eine außerplanmäßige Abschreibung ist unterblieben, da Wertminderungen im Vergleich zu den Buchwerten nicht vorliegen bzw. diese Wertminderungen voraussichtlich nicht von Dauer sind.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen enthalten bis auf einen Betrag von EUR 7.949,78 ausschließlich Beträge mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.EUR7.949,78 betreffen das Körperschaftsteuerguthaben gem. § 37 Abs. 5 KStG. Es wurde mit 5,5% über eine Laufzeit von 10 Jahren diskontiert. Von 2008 bis 2017 werden jährlich EUR 1.836,90 vom Finanzamt unaufgefordert an die Gesellschaft ausgezahlt. Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt demnach nominal EUR 9.184,50 (diskontiert EUR 7.949,78).

EigenkapitalDas Stammkapital wurde, in Ausnutzung des Wahlrechts nach § 86 Abs. 1 GmbHG, bislang nicht auf EURO umgestellt. Das im Handelsregister des Amtsgerichts Gelsenkirchen unter der Nr. HRB 6004 eingetragene Stammkapital lautet unverändert auf DM 50.000,00. Es wurde vollständig eingezahlt.

In den Gewinnvortrag wurde der Jahresüberschuss des Vorjahres eingestellt. Aufgrund des ordentlichen Beschlusses der Gesellschafterversammlung vom 05.03.2012 erfolgte eine offene Gewinnausschüttung über EUR 40.000,00 am 07.03.2012.

VerbindlichkeitenEs bestehen keine Verbindlichkeiten mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr. Abgesehen von üblichen Eigentumsvorbehalten sind die Verbindlichkeiten frei von Sicherheiten Dritter.

Sonstige Angaben Geschäftsführung

Alleinige Geschäftsführerin ist die Kauffrau Frau Angelika Schmäing, Haltern am See.

Sie ist von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen. Der Gewinnvortrag beläuft sich danach auf EUR 62.621,41.

Haltern am See, 29. Oktober 2013

Reisebüro Haltern Ursula Rentzsch GmbH

Angelika Schmäing

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 29.10.2013 festgestellt.