Werkzeugbau Alfred Schulte GmbH

Plettenberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Anlagevermögen	47.517,51	39.673,51
I. Sachanlagen	47.217,51	39.373,51
II. Finanzanlagen	300,00	300,00
B. Umlaufvermögen	693.628,35	591.550,90
I. Vorräte	193.033,00	87.635,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	301.508,18	307.884,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.685,71	7.487,41
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	199.087,17	196.031,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.159,30	4.805,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	745.305,16	636.029,41

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	214.116,57	212.656,51
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Bilanzgewinn	188.116,57	186.656,51
davon Gewinnvortrag	186.656,51	274.890,67
B. Rückstellungen	158.885,00	213.106,00
C. Verbindlichkeiten	372.303,59	210.266,90
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	372.303,59	210.266,90
Bilanzsumme, Summe Passiva	745.305,16	636.029,41

Anhang

Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Werkzeugbau Alfred Schulte GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher
Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,-- wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Finanzinstrumente
Bei den Finanzanlagen handelt es sich um eine Beteiligung an der Volksbank Plettenberg in Höhe von Euro 300,--.

Angabe zu Forderungen
Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 6.685,71 (Vorjahr: Euro 7.487,41).

Pensionsrückstellungen
Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Aus der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen zum 01.01.2010 war eine Zuführung der Rückstellungen in Höhe von Euro 1.604,-- erforderlich. Der nicht ausgewiesene Rückstellungsbetrag gem. Art. 67 Abs. 1 EGHGB beträgt Euro 22.456,--.
Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Anwartschaftsbarwerte nach HGB	235.757,00
Aktivwerte aus Rückdeckungsversicherungen	-79.672,00
Rückstellungsbetrag	156.085,00

Angabe zu Verbindlichkeiten
Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 372.303,59 (Vorjahr: Euro 210.266,90).
Hier wurde eine Verbindlichkeit gg. dem Gesellschafter Friedrich Wilhelm Schulte ausgewiesen, die sich unter Berücksichtigung von 2,12 % Zinsen am 31.12.2010 auf Euro 316.248,99 belief.

Gewinnvortrag
Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Gewinnverwendung aufgestellt. In den Bilanz zum 31.12.2010 wurde ein Gewinnvortrag von Euro 186.656,51 einbezogen.

Sonstige Pflichtangaben

Mitglieder der Geschäftsführung
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt: Friedrich Wilhelm Schulte

Angabe über Unternehmensbeziehungen
Im Zuge einer Betriebsaufspaltung übernahm die Gesellschaft zum 01.01.1996 den laufenden
Betrieb der Werkzeugbau Alfred Schulte GmbH, Plettenberg.
Zu diesem Zweck pachtete die Gesellschaft gem. Pachtvertrag vom 23.01.1996 mit Wirkung
ab dem 01.01.1996 die dem Herrn Friedrich Wilhelm Schulte, 58840 Plettenberg gehörenden
Grundstücke und Gebäude, Maschinen und maschinelle Anlagen sowie die Betriebs- und
Geschäftsausstattung.

Plettenberg, den

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.10.2011 festgestellt.

F. W. Schulte Beratungs GmbH