Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH

Dietzenbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

AKTIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR		EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	353,00		1.821,00
		353,00	1.821,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	277.667,00		326.260,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		38.887,80
		277.667,00	365.147,80
		278.020,00	366.968,80
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	113.178,05		88.375,76
2. Forderungen gegen Kreisstadt Dietzenbach	461.689,93		401.198,88
3. Forderungen gegen Gesellschafter	4.616,13		0,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	34.433,90		10.130,31
		613.918,01	499.704,95
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		168.817,09	203.394,77
		782.735,10	703.099,72
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		0,00	522,74
		1.060.755,10	1.070.591,26

PASSIVA

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR		EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		44.000,00	44.000,00
II. Gewinnvortrag		103.549,53	0,00
III. Jahresüberschuss		194.924,08	103.549,53
		342.473,61	147.549,53
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	67.251,00		10.121,00
2. Sonstige Rückstellungen	42.300,00		39.739,41
		109.551,00	49.860,41
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119.392,02		66.820,43
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	439.605,15		729.550,41
3. Sonstige Verbindlichkeiten	49.733,32		76.810,48
		608.730,49	873.181,32
		1.060.755,10	1.070.591,26

Lagebericht für das Geschäftsjahr 2021 (01.01.2021 - 31.12.2021)

Grundlagen der Gesellschaft

Gesellschaftsstruktur und Geschäftstätigkeit

Die Gesellschaft wurde am 19.12.2007 in das Handelsregister eingetragen und hat am 01.01.2008 die Geschäftstätigkeit aufgenommen. Gesellschafterin ist zu 100% die Stadtwerke Dietzenbach GmbH.

Die Aufgabe der Gesellschaft besteht im Wesentlichen darin, die Einsammlung, den Transport, das Stoffstrommanagement und die Verwertung aller frei verwertbaren Abfallfraktionen nach Maßgabe der kommunalen Satzung der Kreisstadt Dietzenbach zu organisieren und durchzuführen.

Strategische Ausrichtung, Ziele

Die Grundlage der Geschäftstätigkeit bildet der Dienstleistungsvertrag zwischen der Gesellschaft als Auftragnehmer und den Städtischen Betrieben Dietzenbach als Auftraggeber vom 17.12.2007 mit einer Laufzeit von 15 Jahren. Dieser beinhaltet Leistungen in den Bereichen Sammlung, Transport und Verwertung der einzelnen Abfallfraktionen sowie das Behältermanagement. Die Gesellschaft führt darüber hinaus im Auftrag der Städtischen Betriebe Dietzenbach in enger Zusammenarbeit Straßenreinigungsarbeiten durch. Des Weiteren führt das Unternehmen die Sammlung und den Transport von Leichtverpackungsabfällen im Auftrag des Unternehmens Remondis durch. Auch die Sammlung und den Transport der Glasabfälle im Stadtgebiet hat das Unternehmen als Unterauftragnehmer übernommen.

Die kaufmännische Geschäftsbesorgung wird durch einen entsprechenden Vertrag von der Stadtwerke Dietzenbach GmbH erledigt. Die Leitung des operativen Betriebs wird teilweise durch den technischen Betriebsführungsvertrag mit der Stadtwerke Dietzenbach GmbH abgedeckt.

Steuerungsrelevante Kennzahlen

Die Gesellschaft wird über den handelsrechtlichen Jahresüberschuss geführt und gesteuert. Dieser wird quartalsweise erstellt und berichtet. Ein Risikomanagementsystem wird im Rahmen des kaufmännischen Geschäftsbesorgungsvertrages durch die Stadtwerke Dietzenbach GmbH geführt.

Wirtschaftsbericht

Geschäftsentwicklung

Die laufenden Optimierungsmaßnahmen insbesondere im Bereich der Tourenplanung wurden im abgelaufenen Geschäftsjahr weiter fortgeführt. Hierbei wurde der vermehrte Leistungsbedarf aufgrund der Stadt-/ Einwohnerentwicklung einbezogen. Die Tätigkeiten der Mobilen Einsatzgruppe (MEG) und der Depotcontainerstandplatzreinigung wurden weiterhin in erweitertem Umfang durchgeführt, um die Anforderungen aus der Politik zu einem sauberen Stadtbild zu erfüllen. Die Leistungen, die im Rahmen der Papierkorbentleerung für die Städtischen Betriebe und die Stadtwerke Dietzenbach GmbH erbracht werden, wurden standortbezogen gelistet und sind somit klar nachvollziehbar und zu unterscheiden.

Des Weiteren wurde die Abfuhr der Klärschlämme für die Stadtwerke Dietzenbach GmbH abgewickelt sowie die Sammlung, der Transport und die Entsorgung der Abfälle zur Verwertung für die Kreisstadt Dietzenbach.

Die Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH erfüllt weiterhin die Anforderungen an einen zertifizierten Entsorgungsfachbetrieb, was durch die jährliche Begutachtung zertifiziert wurde.

Investitionen

Die im abgelaufenen Geschäftsjahr getätigten Investitionen betrafen im Wesentlichen Abfallbehälter im Rahmen des Behältermanagements.

Insgesamt wird das abgelaufene Geschäftsjahr aus kaufmännischer und technischer Sicht als erfolgreich bewertet. Die strategische Ausrichtung der Gesellschaft wird kontinuierlich weiterverfolgt. Kurzfristige Engpässe bei der Bereitstellung notwendiger Ressourcen zur Aufgabenerfüllung konnten über Fremdanbieter abgedeckt werden. Damit war ein durchgehend reibungsloser Betriebsverlauf sichergestellt.

Ertragslage

Im abgelaufenen Geschäftsjahr erzielte die Gesellschaft Umsatzerlöse von 2.813 Tsd Euro (Vorjahr 2.557 Tsd Euro) im Wesentlichen aus Entsorgungs- und Transportdienstleistungen gemäß dem Dienstleistungsvertrag mit den Städtischen Betrieben Dietzenbach sowie aus der Stadtreinigung für die Städtischen Betriebe Dietzenbach.

Die positive Abweichung des Jahresergebnisses in Höhe von 145 Tsd. Euro zum Planwert (53 Tsd Euro) ist auf höhere Umsatzerlöse vor allem im Bereich Altpapier zurückzuführen. Diese stehen allerdings korrespondierend höhere Kosten für Fremdleistungen für die Entsorgung von Abfällen und den Einsatz von Leihpersonal entgegen. Des Weiteren sind die Fahrzeugkosten, die an die Muttergesellschaft, Stadtwerke Dietzenbach GmbH, abgeführt werden, etwas erhöht.

Da nicht alle freien Stellen aufgrund der Arbeitsmarktsituation mit eigenen Mitarbeitern besetzt werden konnten, liegen die Personalkosten unter dem Planniveau. Insgesamt überschreiten die erhöhten Umsatzerlöse die Veränderungen der Kostenpositionen, was insgesamt zu einer positiven Überschreitung des Planergebnisses führt.

Die Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH erbringt die Entsorgungs- und Transportdienstleistungen im Wesentlichen durch eigenes Personal bzw. bedient sich, aufgrund der oben erwähnten Personalsituation, bei Personaldienstleistern zum Überbrücken von Engpässen. Die eingesetzten Entsorgungsfahrzeuge werden von der Stadtwerke Dietzenbach GmbH gemietet. Der Aufwand für Fremdleistungen (Materialaufwand) lag im Berichtszeitraum bei 1.326 Tsd Euro (Vorjahr 1.300 Tsd Euro), der Wirtschaftsplan sah Materialaufwendungen von 1.195 Tsd Euro vor. Die Abweichung resultiert im Wesentlichen aus den Mehraufwendungen für Fremdfahrer und Fremdfahrzeugkosten sowie aus den erhöhten Entsorgungskosten bzw. verminderten Verwertungserlösen, wobei diese direkt über die Stoffstromabrechnung an die Städtischen Betriebe weiterverrechnet werden.

Die Abschreibungen resultieren überwiegend aus den Wertminderungen der Vorratsbehälter aus dem Behältermanagement. Im Berichtszeitraum fielen Abschreibungen von 106 Tsd Euro an (Vorjahr 104 Tsd Euro), diese lagen leicht über dem Wert des Wirtschaftsplanes mit 105 Tsd Euro.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 200 Tsd Euro (Vorjahr 120 Tsd Euro) liegen über dem Planwert (100 Tsd Euro). Darin wirken sich zusätzliche Beratungskosten für die Machbarkeitsstudie Wertstoffhof sowie Tourenplanung und Rückwärtsfahren von insgesamt 59 Tsd Euro aus. Diese wurden zum größten Teil an die Städtischen Betriebe Dietzenbach weiterbelastet. Zudem hatten wir erhöhte Fremdarbeiterkosten für die Betreuung der Privat- und Gewerbekunden von rund 28 Tsd Euro.

Die Gesellschaft erwirtschaftete aufgrund der beschriebenen Sachverhalte in Summe ein Ergebnis vor Steuern in Höhe von 277 Tsd Euro (Vorjahr 147 Tsd Euro). Der Ertragssteueraufwand beläuft sich auf 82 Tsd Euro (Vorjahr 44 Tsd Euro). Die Gesellschaft weist damit einen Jahresüberschuss von 195 Tsd Euro aus (Vorjahr 104 Tsd Euro). Das Ergebnis liegt damit mit 145 Tsd Euro über den Planerwartungen.

Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme fiel im Lauf des Berichtszeitraums von 1.071 Tsd Euro auf 1.061 Tsd Euro. Auf der Aktivseite sank das Anlagevermögen abschreibungsbedingt um 89 Tsd Euro. Der Bestand an Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen stieg um 114 Tsd Euro auf 614 Tsd Euro. Dies ist im Wesentlichen auf erhöhte Forderungen gegenüber der Kreisstadt Dietzenbach zurückzuführen. Der Bestand an liquiden Mitteln sank um 35 Tsd Euro auf 169 Tsd Euro. Auf der Passivseite stiegen die Rückstellung um 27 Tsd Euro auf 110 Tsd Euro. Das Eigenkapital stieg aufgrund des Jahresergebnisses des Berichtszeitraumes und der Ergebnisabführung vom Vorjahr um 195 Tsd Euro und beträgt nunmehr 342 Tsd Euro. Die Verbindlichkeiten betragen 609 Tsd Euro. Dies entspricht einer Reduzierung vs. Vorjahr um 265 Tsd Euro.

Die Sachanlagenintensität (Verhältnis der Nettobuchwerte zum Gesamtkapital) beträgt am Bilanzstichtag 26,2 % (Vorjahr 34,3 %). Die Liquidität 1. Grades ergibt sich mit 41,8 % (Vorjahr 48,6 %), die Liquidität 2. Grades mit 193,7 % (Vorjahr 167,9 %). Die Eigenkapitalquote beläuft sich am Bilanzstichtag auf 32,3 % (Vorjahr 13,8 %).

Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft ist durch den Eingang regelmäßiger Abschlagszahlungen aus dem Dienstleistungsvertrag über die Entsorgungs-/ Reinigungsleistungen gesichert. Zudem ist es dem Unternehmen bei anstehenden Investitionen möglich, Darlehen bei der Stadtwerke Dietzenbach GmbH aufzunehmen.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss an die Gesellschafterin auszuschütten.

Prognose-, Chancen- und Risikobericht

Prognosebericht

Entsprechend dem Wirtschaftsplan rechnet die Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2022 mit Umsatzerlösen von rund 2.571 Tsd Euro und einem Jahresüberschuss von 33 Tsd Euro. Dem Aufsichtsrat wurde der Wirtschaftsplan 2023 zur Beschlussfassung vorgelegt mit der dringenden Empfehlung, die Vergütung der Dienstleistungen der SES gegenüber der Städtischen Betriebe mit Wirkung zum 01.01.2023 den Istkosten des Unternehmens anzupassen. Die Berechnungen sind nach Erstellung der Spitzabrechnung für das Jahr 2022 im 1. Quartal 2023. Nach Anpassung des Vertrages einschl. der Vergütungen wird im Rahmen der o.g. Beschlussfassung die Erstellung eines Nachtragswirtschaftsplans empfohlen.

Die wirtschaftliche Grundlage der Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH ist durch den Dienstleistungsvertrag mit den Städtischen Betrieben bis Ende 2022 gesichert. Das Rekrutieren von qualifiziertem Personal am Arbeitsmarkt wird zunehmend schwieriger, insbesondere im Bereich der Fahrer, daher ist mit erheblich höheren Personalaufwendungen zu rechnen. Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2022 enthält auch Corona-Effekte. Es wird davon ausgegangen, dass trotz der Corona-Krise tendenziell die vertraglich vereinbarten Entsorgungsleistungen unverändert beibehalten werden können.

Der Dienstleistungsvertrag über die Entsorgungs-/ Reinigungsleistungen zwischen den Städtischen Betrieben und der Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH wurde im Jahr 2008 geschlossen. Die Kalkulationen wurden somit 2007 durchgeführt und über Preisgleitungen fortgeschrieben. Leistungserweiterungen (Einführen der Eigentumsbehälter, Einführen der Biotonne, Einführen des ID-Systems, ...) wurden durch vielzählige Zusatzvereinbarungen in das Vertragsverhältnis einbezogen. Der Vertrag würde gem. Endschaftsklausel mit Wirkung zum 31.12.2022 auslaufen. Aufgrund des Erfolgs der städtischen Eigengesellschaft, den bisher reibungslos durchgeführten Projekten zwischen Städtische Betriebe und Stadtwerke Entsorgungs Service, haben sich die Vertragspartner und deren Beschlussgremien dazu entschieden, den bestehenden Vertrag um weitere fünf Jahre zu verlängern. Allerdings ist es im Rahmen der Verlängerung dringend notwendig, die Abrechnungs-/ Vergütungstabellen auf Aktualität und Vollständigkeit zu überprüfen. Nach Beschluss der Betriebskommission und des Aufsichtsrats über die vorzunehmende Verlängerung und die Durchführung der notwendigen Änderungen wurde 2022 ein Projekt zur Ausarbeitung eines neuen Dienstleitungsvertrages aufgelegt. Dieses wird im ersten Quartal des Jahres 2023 mit Empfehlungen zur Anpassung der Leistungsvergütungen beendet werden können.

Chancen- und Risikobericht

Die Risiken der Gesellschaft werden derzeit in das Risikofrüherkennungssystem der Stadtwerke Dietzenbach GmbH eingebunden. Die Risiken werden jeweils nach ihrer potenziellen Schadenshöhe und Eintrittswahrscheinlichkeit bewertet und im Risikoportfolio mit klaren Verantwortlichkeiten dokumentiert.

Neben den Dienstleistungen für die Städtischen Betriebe Dietzenbach werden die Erlöse der Gesellschaft maßgeblich durch Preise bei der Verwertung beeinflusst. Gerade die Entwicklung der Papiererlöse schwankt stark. Im Rahmen der o.g. Überprüfung der Vergütungskalkulation soll die Übertragung des vollen Risikos der Papierpreisentwicklung auf den Gebührenhaushalt der Städtischen Betriebe überprüft werden.

Als Ergebnis unserer Analyse von Risiken, Gegenmaßnahmen, Absicherungen und Vorsorgen sind auf Basis der gegenwärtigen Risikobewertung keine bestandsgefährdenden Risiken vorhanden.

Dietzenbach, den 04.11.2022

Stadtwerke Fuhrpark GmbH

Thomas Vollmuth, Geschäftsführer

Der Beschluss über die Feststellung des Jahresabschlusses sowie die Ergebnisverwendung entsprechend des Vorschlages der Geschäftsführung (Ausschüttung an die Gesellschafterin) wurde am 06.12.2022 von der Gesellschafterversammlung gefasst.

Die Muttergesellschaft Stadtwerke Dietzenbach GmbH ist im Handelsregister B des Amtsgerichts Offenbach am Main unter HRB 10189 eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Dietzenbach.

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH ist im Handelsregister des Amtsgerichts Offenbach am Main unter HR B 43172 eingetragen. Der Sitz der Gesellschaft ist Dietzenbach.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Die Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Gemäß § 14 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages in Verbindung mit § 122 Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 HGO finden auf die Rechnungslegung der Gesellschaft die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 3 HGB Anwendung.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Gemäß § 265 Abs. 5 HGB wurde die Gliederung der Bilanz um die Positionen "Forderungen gegen die Kreisstadt Dietzenbach" auf der Aktivseite sowie "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" und "Verbindlichkeiten gegen-über der Kreisstadt Dietzenbach" auf der Passivseite erweitert.

Im Anhang dargestellte Beträge werden in Tausend Euro (Tsd. Euro) ausgewiesen, soweit nicht anders angegeben.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Ansatz und die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgten nach den für alle Kaufleute gelten-den Grundsätzen der §§ 238 bis 263 HGB sowie den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesell-schaften gemäß den §§ 264 bis 288 HGB.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden entsprechend den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Für die Anlagenzugänge wird die lineare Abschreibungsmethode angewendet. Fremdkapitalzinsen wurden in die Herstel-lungskosten nicht einbezogen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter zwischen EUR 250,00 und EUR 800,00 wurden nach § 6 Abs. 2 EStG sofort abgeschrieben.

Die Forderungensowie sonstige Vermögensgegenstände sind mit den Nennbeträgen ange-setzt; Pauschalwertberichtigungen wurden nicht gebildet.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert; für sie sind keine Sicherheiten gestellt.

Unter den Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben beziehungsweise Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand beziehungsweise Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

1 Anlagevermögen

Der Anlagenspiegel zeigt die Aufgliederung sowie die Entwicklung der in der Bilanz dargestellten Anlagenpositionen.

Anlagennachweis zum 31.12.2021

Kontennachweis

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 31.12.2020 €	Zugang €	Abgang €	Stand 31.12.2021 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.350,30			17.350,30
II. Sachanlagen	1.190.292,04	55.773,34		1.246.065,38
III. Anlagen im Bau	38.887,80		38.887,80	0,00
Summe Anlagevermögen	1.246.530,14	55.773,34	38.887,80	1.263.415,68

Abschreibungen				Buchwerte
Stand 31.12.2020 €	Zugang €	Abgang €	Stand 31.12.2021 €	Stand 31.12.2021 €
15.529,30		0,00	16.997,30	353,00
864.032,04		0,00	968.398,38	277.667,00
			0,00	0,00
879.561,34	105.834,34	0,00	985.395,68	278.020,00

2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

in Tsd. Euro	2021	2020
Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen	113	89
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)
gegen verbundene Unternehmen	5	0
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)
gegen Gesellschafter	0	0
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)
gegen Kreisstadt Dietzenbach	462	401
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)
Sonstige Vermögensgegenstände	34	10
(davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr)	614	500

Die Restlaufzeit sämtlicher Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände beträgt bis zu ei-nem Jahr. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen im Wesentlichen die Spitzab-rechnung aus dem Dienstleistungsvertrag mit den Städtischen Betrieben.

Zum 31. Dezember 2021 bestand 1 Mitarbeiterdarlehen. Das Darlehen wurden unterhalb der ge-setzlichen Freigrenze gewährt und ist daher zinsfrei. Die Restlaufzeit ist kürzer als ein Jahr.

3 Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Diese Position beinhaltet im Wesentlichen Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 169 Tsd. Euro (Vorjahr 203 Tsd. Euro).

4 Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von EUR 44.000,00 ist voll eingezahlt.

5 Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Urlaubs- und Überstundenverpflichtungen (29 Tsd. Euro) sowie Prüfungskosten inkl. Steuererklärung (13 Tsd. Euro) und haben jeweils eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Zudem betragen die Steuerrückstellungen 67 Tsd. Euro.

6 Verbindlichkeiten

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten und die sonstigen Angaben hierzu sind aus der nachstehenden Übersicht zu entnehmen:

in Tsd. Euro	2021	davon bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr	über 5 Jahre	2020	davon bis zu 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr	davon über 5 Jahre
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten	0	0	0	0	0	0	0	0
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0	0	0	0	0	0	0	0
aus Lieferungen und Leistungen	119	119	0	0	67	67	0	0
gegen verbundene Unternehmen	0	0	0	0	0	0	0	0
gegen Gesellschaftern	440	126	260	54	730	351	260	119
gegen die Kreisstadt Dietzenbach	0	0	0	0	0	0	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	50	50	0	0	77	77	0	0
	609	295	260	54	874	495	260	119

Die Darlehen gegenüber der Gesellschafterin Stadtwerke Dietzenbach GmbH werden mit den jeweils gültigen Basiszinssatz (hier 2,21% - 3,25%) verzinst.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1 Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von 2.813 Tsd. Euro (Vorjahr 2.557 Tsd. Euro) betreffen im Wesentlichen Erlöse aus Entsorgungs- und Transportdienstleistungen gemäß dem Dienstleistungsvertrag mit den Städtischen Betrieben Dietzenbach und Erlöse aus der Stadtreinigung für die Städtische Betriebe Dietzenbach.

2 Sonstige betriebliche Erträge

Die Position sonstige betriebliche Erträge betrifft Erträge aus der Weiterbelastungen defekter Restmüllbehälter 5 Tsd. Euro (Vorjahr 7 Tsd. Euro).

3 Materialaufwand

Materialaufwand in Tsd Euro	2021	2020
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	129	100
Aufwendungen für bezogene Leistungen	1 197	1 200
	1 326	1 300

Der Materialaufwand in Höhe von 1.326 Tsd. Euro (Vorjahr 1.300 Tsd. Euro) betrifft im Wesentlichen die Fahrzeugkosten für die zur Abfallentsorgung genutzten Fahrzeuge, die der Gesellschaft von der Stadtwerke Dietzenbach GmbH in Rechnung gestellt werden. Des Weiteren handelt es sich um Entsorgungskosten für verschiedenen Abfallfraktionen im Rahmen der für die Städtischen Betriebe ausgeführten Entsorgungsleistungen sowie für Leihpersonal.

4 Personalaufwand

Personalaufwand in Tsd Euro	2021	2020
Löhne und Gehälter	740	723
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	158	150
	898	873

Der Personalaufwand betrifft die Aufwendungen für 18 Vollzeitkräfte, 5 geringfügig Beschäftigte und 1 Teilzeitkraft.

5 Abschreibungen

Abschreibungen in Tsd Euro	2021	2020
Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens	1	1
auf Gegenstände des Sachanlagevermögens	105	103
	106	104

Die Abschreibungen beinhalten im Wesentlichen Behälter der unterschiedlichen Abfallfraktionen zur Erfüllung der Aufgaben des Behältermanagements gemäß Dienstleistungsvertrag mit den Städtischen Betrieben.

6 Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 200 Tsd. Euro (Vorjahr 120 Tsd. Euro) enthalten mit 48 Tsd. Euro (Vorjahr 51 Tsd. Euro) Fremdarbeiten und mit 15 Tsd. Euro (Vorjahr 9 Tsd. Euro) Schutz- und Berufskleidung. Weiterhin fielen 96 Tsd. (Vorjahr 15 Tsd. Euro) für Prüfungs- und Beratungskosten an.

7 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen mit 42 Tsd. Euro (Vorjahr 22 Tsd. Euro) auf die Körperschaftssteuer, mit 2 Tsd. Euro (Vorjahr 1 Tsd. Euro) auf den Solidaritätszuschlag und mit 38 Tsd. Euro (Vorjahr 20 Tsd. Euro) auf die Gewerbesteuer.

V. Ergänzende Angaben

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und wesentliche Auswirkungen auf die Darstellung der Lage der Gesellschaft für das Berichtsjahr haben, sind uns nicht bekannt.

Durchschnittliche Mitarbeiterzahl der Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH in 2021

Angestellte (teilweise in Teilzeit) 19
Geringfügig Beschäftigte 5

Zum Geschäftsführer war in 2021 Herr Thomas Vollmuth bestellt. Prokuristin war im Kalenderjahr 2021 Frau Nadja Lubrich.

Die Angabe der Vergütung für die Geschäftsführung unterbleibt. Von der Befreiungsvorschrift nach § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

VI. Ergebnisverwendung

Gemäß Vorschlag der Geschäftsführung soll der Jahresüberschuss 2021 in Höhe von 194.924,08 Euro an die Gesellschafterin ausgeschüttet werden.

Dietzenbach, 04.11.2022

Stadtwerke Entsorgungs Service GmbH

Geschäftsführung

Thomas Vollmuth
Geschäftsführer