Werner Harbecke Sanitäre Installations- und Heizungsgesellschaft mit beschränkter Haftung

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	18.692,06	15.682,06
I. Sachanlagen	18.666,50	15.656,50
II. Finanzanlagen	25,56	25,56
B. Umlaufvermögen	127.086,36	163.326,47
I. Vorräte	45.032,29	62.639,06
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	79.847,55	90.547,75
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.206,52	10.139,66
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	36.164,46	24.803,05
Bilanzsumme, Summe Aktiva	181.942,88	203.811,58

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Verlustvortrag	50.803,05	53.145,69
III. Jahresfehlbetrag	11.361,41	-2.342,64
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	36.164,46	24.803,05
B. Verbindlichkeiten	181.942,88	203.811,58
Bilanzsumme, Summe Passiva	181.942,88	203.811,58

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN

Der Jahresabschluss der Firma Werner Harbecke GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs - HGB - (§§ 238 ff) unter Beachtung der besonderen Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes - BilMoG - zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.
Abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu einem Betrag von Euro 410,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2 Satz 1 Einkommensteuergesetz - EStG - im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Für abnutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, deren Anschaffungskosten mehr als Euro 410,00 aber nicht mehr als Euro 1.000,00 betragen, wurde gemäß § 6 Abs. 2 a Satz 1 EStG ein Sammelposten gebildet. Der Sammelposten ist im Wirtschaftsjahr der Bildung und in darauf folgenden vier Wirtschaftsjahren mit jeweils einem Fünftel Gewinn mindernd aufzulösen (§ 6 Abs. 2 a Satz 2 EStG).
Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bilanziert.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Die liquiden Mittel wurden zum Nominalwert angesetzt.
Das gezeichnete Kapital ist in der Bilanz ebenfalls zum Nominalwert ausgewiesen.
Der Ausweis der Verbindlichkeiten wurde in der Bilanz zum Erfüllungsbetrag vorgenommen.

B. ERÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
AKTIVA

Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände
Die insgesamt mit Euro 79.847,55 ausgewiesenen Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Wesentlichen aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sich auf Euro 67.229,92 belaufen. Forderungen, die am Bilanzstichtag noch eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr haben, liegen nicht vor (Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände Vorjahr: Euro 90.547,75).

Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beläuft sich zum Abschlussstichtag auf Euro 36.164,46. Der Gesellschafter Werner Harbecke hat der Gesellschaft im bisher abgelaufenen Kalenderjahres 2012 zur Stärkung der Liquidität und somit zur Aufrechterhaltung des Unternehmens Darlehen in Höhe von insgesamt Euro 50.000,00 gewährt. Zur Rückzahlung der Darlehensbeträge ist die Gesellschaft erst verpflichtet, wenn die finanzielle Lage dies erlaubt.
Die Firmenleitung wird auch weiterhin alles Erdenkliche unternehmen, um eine Verbesserung der finanziellen und wirtschaftlichen Situation der Gesellschaft herbeizuführen, damit der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag zukünftig nach und nach abgebaut und letztendlich ausgeglichen werden kann (Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Vorjahr: Euro 24.803,05).

PASSIVA

Verbindlichkeiten
In den insgesamt mit Euro 181.942,88 bilanzierten Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von Euro 57.922,37 enthalten, die am Bilanzstichtag noch eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr aber nicht mehr als 5 Jahren haben.
Bei den im Übrigen ausgewiesenen Verbindlichkeiten handelt es sich um laufende Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie um laufende Sonstige Verbindlichkeiten, die zum Abschlussstichtag noch eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr haben.
Verbindlichkeiten, die zum Ende des Geschäftsjahres noch eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren haben, liegen nicht vor (Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten Vorjahr: Euro 203.811,58).

C. ERGEBNISVERWENDUNG

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von Euro 11.361,41 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

D. SONSTIGE ANGABEN

Stammkapital
Das in der Bilanz zum Nominalwert ausgewiesene Stammkapital beträgt Euro 26.000,00.

Beteiligungsverhältnisse
Herr Werner Harbecke

Anteil am Stammkapital in %:	10,00
Anteil am Stammkapital in Euro:	2.600,00

Herr Marco Harbecke

Anteil am Stammkapital in %:	45,00
Anteil am Stammkapital in Euro:	11.700,00

Herr Björn Biermann

Anteil am Stammkapital in %:	45,00
Anteil am Stammkapital in Euro:	11.700,00

Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Werner Harbecke	ausgeübter Beruf:	Installateurmeister
Weiterer Geschäftsführer:	Marco Harbecke	ausgeübter Beruf:	Gas- u. Wasserinstallateur
Weiterer Geschäftsführer:	Björn Biermann	ausgeübter Beruf:	Heizungs- u. Wasserinstallateuermeister

Unterschrift der Geschäftsführung

Bochum, 28. September 2012	gez. Werner Harbecke
	gez. Marco Harbecke
	gez. Björn Biermann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.09.2012 festgestellt.