Aragon 12. VV GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2016 bis zum 30.06.2017

Bilanz

Aktiva
	30.6.2017 EUR	30.6.2016 EUR
A. Anlagevermögen	8.601.702,22	5.205.864,31
B. Umlaufvermögen	1.220.151,79	306.245,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten	24.483,33	33.797,03
Bilanzsumme, Summe Aktiva	9.846.337,34	5.545.906,71

Passiva
	30.6.2017 EUR	30.6.2016 EUR
A. Eigenkapital	1.834.375,21	2.019.428,49
B. Rückstellungen	619.510,00	674.980,00
C. Verbindlichkeiten	7.385.886,32	2.846.928,21
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.565,81	4.570,01
Bilanzsumme, Summe Passiva	9.846.337,34	5.545.906,71

Anhang für das Geschäftsjahr 2016 / 2017

I. Allgemeine Angaben

Die Aragon 12. VV GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter HRB 98664 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2017 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) unter Beachtung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) aufgestellt worden.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen vom 22. September 1970 (BGBl. I S. 1334) in der Fassung vom 17. Juli 2015 (BGBl. I S. 1245).

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB in der Fassung des BilRUG ergeben sich gegenüber den insoweit angepassten Vorjahreszahlen bezüglich der Umsatzerlöse von T€ 435,2 entsprechend niedrigere sonstige betriebliche Erträge.

Im Zuge einer sachlichen Kontenzuordnung wurden Passivpositionen aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie den Sonstigen Verbindlichkeiten, hier die Verbindlichkeiten aus Hausbewirtschaftung bzw. Vermietung, insgesamt den Verbindlichkeiten aus Vermietung zugeordnet. Hieraus ergaben sich auch entsprechende Umgliederungen in der Gewinn- und Verlustrechnung. Die Vorjahresangaben wurden entsprechend angepasst.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB .

Die Gesellschaft macht von den Erleichterungsvorschriften für Kleinstkapitalgesellschaften keinen Gebrauch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Aktiva

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte gemäß § 264 Abs. 2 HGB in Verbindung mit § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Anlagevermögen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen auf Sachanlagen werden linear vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Unfertigen Leistungen enthalten umlagefähige, noch nicht abgerechnete Betriebs-, Heiz- und Warmwasserkosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Zinsverlusten und Mahnkosten wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Passiva

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten wird mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen im Geschäftsjahr 2016/2017 belaufen sich auf € 138.327,16 (Vorjahr: € 102.174,71).

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Vermietung resultieren aus Mietforderungen in Höhe von € 3.338,48 (Vorjahr: € 7.442,44) unter Berücksichtigung von Wertberichtigungen in Höhe von € 6.423,94 (Vorjahr: € 475,15). Es wurden im Geschäftsjahr 2016/2017 Abschreibungen auf Forderungen in Höhe von € 999,17 (Vorjahr: € 6.241,62) vorgenommen.

Unter den Sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen aus Steuern in Höhe von € 31,47 (Vorjahr: € 238,42) ausgewiesen.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält im Wesentlichen Finanzierungsgebühren in Höhe von € 24.483,33 (Vorjahr: € 31.512,61), die über die Laufzeit des Darlehens aufgelöst werden.

Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00 (Vorjahr: € 25.000,00) und ist in voller Höhe eingezahlt.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen umfassen eine Rückstellung für latente Steuern in Höhe von € 609.000,00 (Vorjahr: € 665.000,00 ) aufgrund einer steuerlich gebildeten Rücklage gemäß § 6b EStG.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für Kosten der Jahresabschlusserstellung und der Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen.

Verbindlichkeiten

	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit von
		bis zu	mehr als	mehr als
		einem Jahr	einem Jahr	fünf Jahren
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten	6.935.016,75	162.109,74	6.772.907,01	6.183.887,55
Vorjahr	(2.423.733,05	(52.363,83)	(2.371.369,22)	(2.149.119,79)
Erhaltene Anzahlungen	180.324,87	180.324,87	0,00	0,00
Vorjahr	(144.873,01)	(144.873,01)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Vermietung	16.602,94	16.602,94	0,00	0,00
Vorjahr	(51.783,40)	(51.783,40)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	150.461,40	141.029,91	9.431,49	0,00
Vorjahr	(172.688,08)	(172.688,08)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Vorjahr	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	103.480,36	42.746,81	60.733,55	60.733,55
Vorjahr	(53.850,67)	(1.832,58)	(52.018,09)	(52.018,09)
	7.385.886,32	542.814,27	6.843.072,05	6.183.887,55
Vorjahr	(2.846.928,21)	(423.540,90)	(2.423.387,31)	(2.201.137,88)

Darüber hinaus sind in den Sonstigen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus erhaltenen Kautionen in Höhe von € 60.733,55 (Vorjahr: € 52.018,09) mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 6.935.016,75 (Vorjahr: € 2.423.733,05) sind durch Grundpfandrechte in Höhe von € 2.500.000,00 zuzüglich 15 % Zinsen p. a. und insgesamt € 5.400.000,00 zuzüglich 15 % Zinsen und 5 % Nebenleistungen p. a. sowie durch Sicherungsabtretung bestehender und künftiger Mietzinsforderungen gesichert.

Es bestehen keine vermerkpflichtigen Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB und keine sonstigen finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB.

Belegschaft

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2016/2017 wie im Vorjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung und Vertretung

Im Geschäftsjahr 2016/2017 waren Geschäftsführer:

•	Herr Paul Macdonald, Berlin, Kaufmann

•	Herr Michael Brayshaw, Berlin, Kaufmann
•	Herr Leonard O'Brien, Dully/Schweiz, Kaufmann

Mit Eintragung in das Handelsregister vom 22. Dezember 2017 wurde als weitere Geschäftsführerin Frau Nadine Baker, Berlin, Kauffrau, berufen.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 30. April 2018

gez. Paul Macdonald, Geschäftsführer

gez. Nadine Baker, Geschäftsführerin

gez.Michael Brayshaw,Geschäftsführer

gez. Leonard O'Brien, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 29.06.2018 festgestellt.