Centrium-Bochum GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	3.832.475,57	3.909.347,57
I. Sachanlagen	3.832.475,57	3.909.347,57
B. Umlaufvermögen	401.540,24	385.593,34
I. Vorräte	10.004,30	0,00
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	163.291,52	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	280.122,29	280.190,26
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	271.497,91	270.500,43
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	111.413,65	105.403,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.468,85	8.468,82
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.242.484,66	4.303.409,73

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	978.079,59	715.126,20
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	690.126,20	409.362,26
III. Jahresüberschuss	262.953,39	280.763,94
B. Rückstellungen	9.095,65	16.096,74
C. Verbindlichkeiten	3.255.309,42	3.554.242,39
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	225.791,93	295.029,58
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	3.029.517,47	3.259.212,80
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	17.944,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.242.484,66	4.303.409,73

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde unter erstmaliger Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) erstellt. Vorjahreswerte mussten nicht angepasst werden, da keine Änderungen vorlagen.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Centrium-Bochum GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Bochum

Handelsregister: Bochum, HRB 13202

Abweichungen von der Darstellungsstetigkeit

Die Darstellung des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr geändert. Die Änderung betrifft folgende Sachverhalte:

Abweichend zum Vorjahr wurden erstmals in Anlehnung an die Vorgehensweise in der Wohnungswirtschaft die umlegbaren Betriebskosten über eine Bestandserhöhung unfertiger Leistungen neutralisiert. Die Vorauszahlungen der Mieter werden erstmalig bis zur Betriebskostenabrechnung als erhaltene Anzahlungen bilanziert und wurden von den Vorräten offen abgesetzt.

Für den Darstellungswechsel sind folgende Gründe anzuführen: Anpassung an die Bilanzierung von umlegbaren Betriebskosten nach den Vorgaben für die Wohnungswirtschaft.

Nicht vergleichbare Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind. Im Einzelnen handelt es sich um Euro 173.295,82 umlegbare Betriebskosten in den bezogenen Leistungen bzw. in der Bestandsveränderung und gegengerechneten Nebenkostenvorauszahlungen in Höhe von Euro 163.291,52 aus den Umsatzerlösen.. Als Gründe hierfür sind zu nennen: Anpassung an die Bilanzierung von umlegbaren Betriebskosten nach den Vorgaben für die Wohnungswirtschaft.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen linear und degressiv vermindert. Bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 410,00 wurden sofort abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. und mit der durchschnittlichen Leerstandsquote abgewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert. Bei zweifelhaften Forderungen werden erforderlichenfalls Einzelwertberichtigungen vorgenommen. Das allgemeine Kreditrisiko der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten und etwaige drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags, wobei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr laufzeitentsprechend abgezinst wurden.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die bisher üblichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden in den folgenden Fällen geändert:

Abweichend zum Vorjahr wurden erstmals in Anlehnung an die Vorgehensweise in der Wohnungswirtschaft die umlegbaren Betriebskosten über eine Bestandserhöhung unfertiger Leistungen neutralisiert. Die Vorauszahlungen der Mieter sind bis zur Betriebskostenabrechnung als erhaltene Anzahlungen bilanziert und wurden von den Vorräten offen abgesetzt.

Der Methodenwechsel erfolgte mit Blick auf die Vorgaben der Bilanzierung in der Wohnungswirtschaft. Die neuen Gegebenheiten werden voraussichtlich auch in den Folgejahren vorliegen. Ohne den vorgenommenen Methodenwechsel würde der Jahresabschluss zu einer geringeren Vergleichbarkeit des Unternehmens führen.
Die Methodenänderungen beeinflussen die für einen Leser des Jahresabschlusses typischen Kennzahlen. Im Einzelnen sind zu nennen:

- der Umsatzrendite

- die Erfolgsquellen

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt € 271.497,91 (Vj.: € 270.500,43).

Angaben zu Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 225.791,93 (Vj.: € 295.029,58).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 3.029.517,47 (Vj.: € 3.259.212,80).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 3.244.266,49.

In den Verbindlichkeiten sind € 0,00 (Vj.: € 85.972,54) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	€
aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	2.000.000,00
davon durch Pfandrechte oder sonstige Sicherheiten gesichert	2.000.000,00
davon Altersversorgung	0,00
davon gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00
davon gegenüber assoziierten Unternehmen	2.000.000,00
gesichert durch: Ranganschließende Grundschuldmitbesicherung	2.000.000,00
Summe	2.000.000,00

Sonstigen finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen keine Angabe- und Erläuterungspflichten.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Es bestehen keine Angabe- und Erläuterungspflichten.

Sonstige Pflichtangaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Bochum, den 19. Juni 2017
		(gez. - Kerstin Lange -)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.07.2017 festgestellt.