Property Class Deutschland 12 Managementgesellschaft mbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ zum 31.12.2010

A K T I V A

			Vorjahr
		EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		5.500,00	0
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Sonstige Vermögensgegenstände		8,30	0
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		4.543,03	11
		10.051,33	11
P A S S I V A
			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
Noch nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.450,00		-12
Eingefordertes Kapital		12.550,00	13
II. Verlustvortrag		-1.399,64	-1
III. Jahresfehlbetrag		-1.216,82	-1
		9.933,54
B. VERBINDLICHKEITEN
Sonstige Verbindlichkeiten		117,79	0
davon aus Steuern EUR 117,79 (Vj.: TEUR 0)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 117,79 (Vj.: TEUR 0)
		10.051,33	11

ANHANG für das Geschäftsjahr 2010

der Property Class Deutschland 12 Managementgesellschaft mbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Property Class Deutschland 12 Managementgesellschaft mbH, Grünwald, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend der Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB aufgegliedert und im Anhang erläutert.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Property Class Deutschland 12 Managementgesellschaft mbH, Grünwald, nimmt die Erleichterungsvorschriften des § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wird unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB sowie der aufgrund des § 264 HGB für die Gesellschaft anzuwendenden speziellen Vorschriften der §§ 268, 270 bis 272, 274, 277 HGB sowie GmbHG unter erstmaliger Berücksichtigung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden nach BilMoG angewandt. Gegenüber dem Vorjahr hat sich folgende Veränderung ergeben: Die ausstehenden Einlagen i.H.v. EUR 12.450,00 werden ab dem Ifd. Geschäftsjahr gem. § 272 Abs. 1 HGB mit dem Festkapital verrechnet. Die Vorjahreswerte (TEUR 12) wurden entsprechend angepasst.

Anlagevermögen

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten in Höhe von EUR 6.054,50, vermindert um die ausstehenden, nicht eingeforderten Einlagen in Höhe von EUR 554,50 bilanziert.

Die Gesellschaft geht davon aus, dass sich das negative Kapitalkonto aus der Beteiligung an der Property Class Deutschland 12 GmbH & Co. KG, Grünwald, über die geplante Haltedauer ausgleicht. Die Finanzanlagen sind damit nicht über dem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen und somit werthaltig (§ 285 Nr. 18 HGB).

	Beteiligung	Eigenkapital 31.12.2010	Jahresergebnis 2010
	%	EUR	EUR
Property Class Deutschland 12 GmbH & Co. KG, Grünwald	100	-1.341.489,80	-1.341.097,81

	Anschaffungskosten 01.01.2010	Zugang	Zusatzeinlage	Entnahmen	Stand 31.12.2010	Stand 31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	280,50	5.219,50	0,00	5.500,00	0,00

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel werden zu Nennwerten angesetzt. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit unter einem Jahr und sind nicht besichert.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist Alleingesellschafterin der Property Class Deutschland 12 GmbH & Co. KG, Grünwald und hat in Bezug auf ihre Stammeinlage von EUR 835,00 noch ausstehende Einlagen in Höhe von EUR 554,50 zu erbringen. Weitere Haftungsverhältnisse oder sonstige wesentliche finanzielle Verpflichtungen bestehen bei der Gesellschaft nicht.

III. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Holderer, Steffen Kurt, Geschäftsführer Fondshaus

Weiß, Dieter, Geschäftsführer Fondshaus (seit 03.05.2010)

Dr. Wolf, Klaus, Geschäftsführer Fondshaus (bis 03.05.2010)

Ziegler, Stefan, Geschäftsführer Fondshaus

Die Geschäftsführung erhielt im Geschäftsjahr keine Vergütung.

Konzernzugehörigkeit

Die Property Class Deutschland 12 Managementgesellschaft mbH, Grünwald, ist ein Tochterunternehmen der KGAL GmbH & Co. KG, Grünwald (KGAL). Die KGAL stellt einen Konzernabschluss auf, der im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht wird.

Grünwald, den 30.06.2011

Die Geschäftsführer

Holderer

Weiß

Ziegler

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§ 328 Abs. 1 Nr. 1 S 2 HGB): 05.12.2011